普鴻 (6590)現金流量表

營業現金流

投資現金流

融資現金流

自由現金流

淨現金流

季收盤價

股價 (元)

金額 (仟元)

年度/季別	營業現金流	投資現金流	融資現金流	自由現金流	淨現金流
年度/季別	營業現金流	投資現金流	融資現金流	自由現金流	淨現金流
2026Q1	-5,998	15,102	-3,574	9,104	5,530
2025Q4	113,569	-21,623	-3,631	91,946	88,315
2025Q3	40,484	-16,266	-3,448	24,218	20,770
2025Q2	64,752	551	-81,459	65,303	-16,156
2025Q1	-25,188	-33,793	26,677	-58,981	-32,304
2024Q4	95,337	-10,312	-1,445	85,025	83,580
2024Q3	55,135	-12,370	-28,565	42,765	14,200
2024Q2	24,541	74	-85,248	24,615	-60,633
2024Q1	-31,914	31,601	-3,462	-313	-3,775
2023Q4	104,177	-50,781	-16,891	53,396	36,505
2023Q3	51,513	-12,579	-12,408	38,934	26,526
2023Q2	1,029	-2,833	-80,026	-1,804	-81,830
2023Q1	6,283	-3,397	-7,832	2,886	-4,946
2022Q4	76,782	-4,597	-29,383	72,185	42,802
2022Q3	2,980	-144,980	147,553	-142,000	5,553
2022Q2	21,451	-122,829	41,801	-101,378	-59,577
2022Q1	-3,302	-3,289	-1,240	-6,591	-7,831
2021Q4	13,167	-30,676	10,101	-17,509	-7,408
2021Q3	47,619	-2,723	-11,886	44,896	33,010
2021Q2	29,483	-15,788	-39,905	13,695	-26,210
2021Q1	-38,299	2,415	-1,876	-35,884	-37,760

營業現金流
定義：企業由於營運所帶來的現金流入與流出。
由營運活動(銷售商品、投資)帶回來的現金流入。損益表中的收入費用，是根據商業活動的流程做紀錄，而不是根據現金入帳的時間做紀錄；營業現金流則是還原成現金觀點的數據紀錄。
投資現金流
定義：企業因投資資產所支付的現金流出。
因應企業投資活動(購買廠房設備、不動產、轉投資子公司)的現金流出。投資現金流出的多寡，反映了經營階層對未來業績是否樂觀。處於成長期的產業，投資現金流會較高且逐年擴大；處於成熟期的產業，投資現金流會較低且逐年縮小。但投資人得特別注意：企業是否過份擴張，而讓財務體質承受過高的風險。
融資現金流
定義：股東、債權人直接相關的資金流入與流出。
企業因應自身資金需求，所產生集資活動帶來的現金流入(出)。企業集資的來源有二：向債權人借款，或是向市場和股東募資。融資現金流則是紀錄上述集資來源的現金數據。
自由現金流
公式：自由現金流 = 營業現金流 - 投資現金流
自由現金流量代表著：企業營運帶來的現金流入，扣除投資所需的資金後的剩餘資金。公司可視需求自由的應用這筆剩餘資金，例如發放現金股利，或是增加投資擴大營運。但若是自由現金流量長年小於0，代表營運賺回的資金不足以支應投資需求，此時只好以融資現金流來補充，以債養債，資金壓力可能越來越重。
淨現金流
公式：淨現金流 = 營業現金流 - 投資現金流 + 融資現金流
一段時間內公司的總現金流入(出)數據。如果淨現金流入主要來自於營業現金流，代表公司本業能帶回實質現金，經營穩健；如果淨現金流入主要來自於融資現金流，代表公司營運資金不足，可多注意企業財務結構和獲利狀況。