智冠
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智冠 (5478)現金流量表
股價 (元)
金額 (仟元)
| 年度/季別 | 營業現金流 | 投資現金流 | 融資現金流 | 自由現金流 | 淨現金流 |
|---|---|---|---|---|---|
| 年度/季別 | 營業現金流 | 投資現金流 | 融資現金流 | 自由現金流 | 淨現金流 |
| 2026Q1 | 1,802,295 | -720,526 | -14,116 | 1,081,769 | 1,067,653 |
| 2025Q4 | 1,183,155 | -259,664 | -13,164 | 923,491 | 910,327 |
| 2025Q3 | -101,340 | -281,745 | -17,999 | -383,085 | -401,084 |
| 2025Q2 | 664,630 | 312,570 | -1,138,222 | 977,200 | -161,022 |
| 2025Q1 | 389,848 | -71,826 | -16,873 | 318,022 | 301,149 |
| 2024Q4 | 179,193 | -384,571 | -24,083 | -205,378 | -229,461 |
| 2024Q3 | -386,971 | -771,999 | -18,897 | -1,158,970 | -1,177,867 |
| 2024Q2 | 575,475 | -95,250 | -1,351,793 | 480,225 | -871,568 |
| 2024Q1 | 959,741 | 181,436 | -64,201 | 1,141,177 | 1,076,976 |
| 2023Q4 | 597,914 | -249,833 | -118,487 | 348,081 | 229,594 |
| 2023Q3 | 297,544 | 391,751 | -21,452 | 689,295 | 667,843 |
| 2023Q2 | -44,086 | 429,096 | -853,107 | 385,010 | -468,097 |
| 2023Q1 | -174,746 | -580,143 | -9,651 | -754,889 | -764,540 |
| 2022Q4 | 1,363,900 | -1,005,497 | -14,810 | 358,403 | 343,593 |
| 2022Q3 | 343,003 | -209,876 | -18,778 | 133,127 | 114,349 |
| 2022Q2 | -239,609 | 242,593 | -639,309 | 2,984 | -636,325 |
| 2022Q1 | 164,358 | -249,012 | -9,317 | -84,654 | -93,971 |
| 2021Q4 | 963,905 | -847,998 | -10,079 | 115,907 | 105,828 |
| 2021Q3 | 314,115 | -13,485 | -742,672 | 300,630 | -442,042 |
| 2021Q2 | 811,364 | -112,496 | -1,405 | 698,868 | 697,463 |
| 2021Q1 | 399,071 | -94,023 | -13,413 | 305,048 | 291,635 |
營業現金流
定義：企業由於營運所帶來的現金流入與流出。
由營運活動(銷售商品、投資)帶回來的現金流入。 損益表中的收入費用，是根據商業活動的流程做紀錄， 而不是根據現金入帳的時間做紀錄； 營業現金流則是還原成現金觀點的數據紀錄。
投資現金流
定義：企業因投資資產所支付的現金流出。
因應企業投資活動(購買廠房設備、不動產、轉投資子公司)的現金流出。 投資現金流出的多寡，反映了經營階層對未來業績是否樂觀。 處於成長期的產業，投資現金流會較高且逐年擴大； 處於成熟期的產業，投資現金流會較低且逐年縮小。 但投資人得特別注意：企業是否過份擴張，而讓財務體質承受過高的風險。
融資現金流
定義：股東、債權人直接相關的資金流入與流出。
企業因應自身資金需求，所產生集資活動帶來的現金流入(出)。 企業集資的來源有二：向債權人借款，或是向市場和股東募資。 融資現金流則是紀錄上述集資來源的現金數據。
自由現金流
公式：自由現金流 = 營業現金流 - 投資現金流
自由現金流量代表著： 企業營運帶來的現金流入，扣除投資所需的資金後的剩餘資金。 公司可視需求自由的應用這筆剩餘資金，例如發放現金股利，或是增加投資擴大營運。 但若是自由現金流量長年小於0，代表營運賺回的資金不足以支應投資需求， 此時只好以融資現金流來補充，以債養債，資金壓力可能越來越重。
淨現金流
公式：淨現金流 = 營業現金流 - 投資現金流 + 融資現金流
一段時間內公司的總現金流入(出)數據。 如果淨現金流入主要來自於營業現金流，代表公司本業能帶回實質現金，經營穩健； 如果淨現金流入主要來自於融資現金流，代表公司營運資金不足，可多注意企業財務結構和獲利狀況。
