第一店 (2706)現金流量表

營業現金流

投資現金流

融資現金流

自由現金流

淨現金流

季收盤價

股價 (元)

金額 (仟元)

年度/季別	營業現金流	投資現金流	融資現金流	自由現金流	淨現金流
年度/季別	營業現金流	投資現金流	融資現金流	自由現金流	淨現金流
2026Q1	63,473	-43,180	-1,214	20,293	19,079
2025Q4	55,302	37,704	-176,538	93,006	-83,532
2025Q3	44,371	13,739	-15	58,110	58,095
2025Q2	34,770	22,766	-732	57,536	56,804
2025Q1	62,224	-60,310	-176	1,914	1,738
2024Q4	75,195	-7,602	-173,993	67,593	-106,400
2024Q3	10,707	8,075	-1,660	18,782	17,122
2024Q2	7,372	6,118	126	13,490	13,616
2024Q1	57,837	-69,114	-1,364	-11,277	-12,641
2023Q4	77,444	89,060	-161,849	166,504	4,655
2023Q3	25,632	-37,904	-487	-12,272	-12,759
2023Q2	25,570	10,473	-559	36,043	35,484
2023Q1	59,755	-56,264	-1,127	3,491	2,364
2022Q4	43,328	-14,485	-66,458	28,843	-37,615
2022Q3	51,590	-55,690	-148	-4,100	-4,248
2022Q2	15,740	22,545	-293	38,285	37,992
2022Q1	36,432	-60,956	-1,228	-24,524	-25,752
2021Q4	57,660	24,617	-71,035	82,277	11,242
2021Q3	21,935	-20,461	-254	1,474	1,220
2021Q2	4,581	36,067	-442	40,648	40,206
2021Q1	49,763	-55,857	-1,195	-6,094	-7,289

營業現金流
定義：企業由於營運所帶來的現金流入與流出。
由營運活動(銷售商品、投資)帶回來的現金流入。損益表中的收入費用，是根據商業活動的流程做紀錄，而不是根據現金入帳的時間做紀錄；營業現金流則是還原成現金觀點的數據紀錄。
投資現金流
定義：企業因投資資產所支付的現金流出。
因應企業投資活動(購買廠房設備、不動產、轉投資子公司)的現金流出。投資現金流出的多寡，反映了經營階層對未來業績是否樂觀。處於成長期的產業，投資現金流會較高且逐年擴大；處於成熟期的產業，投資現金流會較低且逐年縮小。但投資人得特別注意：企業是否過份擴張，而讓財務體質承受過高的風險。
融資現金流
定義：股東、債權人直接相關的資金流入與流出。
企業因應自身資金需求，所產生集資活動帶來的現金流入(出)。企業集資的來源有二：向債權人借款，或是向市場和股東募資。融資現金流則是紀錄上述集資來源的現金數據。
自由現金流
公式：自由現金流 = 營業現金流 - 投資現金流
自由現金流量代表著：企業營運帶來的現金流入，扣除投資所需的資金後的剩餘資金。公司可視需求自由的應用這筆剩餘資金，例如發放現金股利，或是增加投資擴大營運。但若是自由現金流量長年小於0，代表營運賺回的資金不足以支應投資需求，此時只好以融資現金流來補充，以債養債，資金壓力可能越來越重。
淨現金流
公式：淨現金流 = 營業現金流 - 投資現金流 + 融資現金流
一段時間內公司的總現金流入(出)數據。如果淨現金流入主要來自於營業現金流，代表公司本業能帶回實質現金，經營穩健；如果淨現金流入主要來自於融資現金流，代表公司營運資金不足，可多注意企業財務結構和獲利狀況。