建錩 (5014)現金流量表

營業現金流

投資現金流

融資現金流

自由現金流

淨現金流

季收盤價

股價 (元)

金額 (仟元)

年度/季別	營業現金流	投資現金流	融資現金流	自由現金流	淨現金流
年度/季別	營業現金流	投資現金流	融資現金流	自由現金流	淨現金流
2026Q1	85,181	-162,734	-150,507	-77,553	-228,060
2025Q4	23,957	290,507	-384,188	314,464	-69,724
2025Q3	-38,072	2,595,981	-2,947,351	2,557,909	-389,442
2025Q2	-62,885	-45,733	490,860	-108,618	382,242
2025Q1	194,259	-336,555	178,906	-142,296	36,610
2024Q4	445,924	345,124	-603,239	791,048	187,809
2024Q3	-373,527	-306,379	513,899	-679,906	-166,007
2024Q2	-504,798	-10,686	515,866	-515,484	382
2024Q1	210,024	-244,795	41,093	-34,771	6,322
2023Q4	771,036	-1,143,181	125,230	-372,145	-246,915
2023Q3	-407,781	131,587	292,849	-276,194	16,655
2023Q2	232,348	-164,505	154,193	67,843	222,036
2023Q1	213,761	-1,031,364	884,975	-817,603	67,372
2022Q4	486,505	-993,153	75,545	-506,648	-431,103
2022Q3	1,139,872	-732,916	-93,606	406,956	313,350
2022Q2	441,299	-228,196	-133,794	213,103	79,309
2022Q1	-268,877	-127,428	350,093	-396,305	-46,212
2021Q4	408,020	-33,087	-278,316	374,933	96,617
2021Q3	66,669	-133,900	132,894	-67,231	65,663
2021Q2	-383,489	46,527	342,803	-336,962	5,841
2021Q1	-281,712	109,900	61,384	-171,812	-110,428

營業現金流
定義：企業由於營運所帶來的現金流入與流出。
由營運活動(銷售商品、投資)帶回來的現金流入。損益表中的收入費用，是根據商業活動的流程做紀錄，而不是根據現金入帳的時間做紀錄；營業現金流則是還原成現金觀點的數據紀錄。
投資現金流
定義：企業因投資資產所支付的現金流出。
因應企業投資活動(購買廠房設備、不動產、轉投資子公司)的現金流出。投資現金流出的多寡，反映了經營階層對未來業績是否樂觀。處於成長期的產業，投資現金流會較高且逐年擴大；處於成熟期的產業，投資現金流會較低且逐年縮小。但投資人得特別注意：企業是否過份擴張，而讓財務體質承受過高的風險。
融資現金流
定義：股東、債權人直接相關的資金流入與流出。
企業因應自身資金需求，所產生集資活動帶來的現金流入(出)。企業集資的來源有二：向債權人借款，或是向市場和股東募資。融資現金流則是紀錄上述集資來源的現金數據。
自由現金流
公式：自由現金流 = 營業現金流 - 投資現金流
自由現金流量代表著：企業營運帶來的現金流入，扣除投資所需的資金後的剩餘資金。公司可視需求自由的應用這筆剩餘資金，例如發放現金股利，或是增加投資擴大營運。但若是自由現金流量長年小於0，代表營運賺回的資金不足以支應投資需求，此時只好以融資現金流來補充，以債養債，資金壓力可能越來越重。
淨現金流
公式：淨現金流 = 營業現金流 - 投資現金流 + 融資現金流
一段時間內公司的總現金流入(出)數據。如果淨現金流入主要來自於營業現金流，代表公司本業能帶回實質現金，經營穩健；如果淨現金流入主要來自於融資現金流，代表公司營運資金不足，可多注意企業財務結構和獲利狀況。