佰鴻 (3031)現金流量表

營業現金流

投資現金流

融資現金流

自由現金流

淨現金流

季收盤價

股價 (元)

金額 (仟元)

年度/季別	營業現金流	投資現金流	融資現金流	自由現金流	淨現金流
年度/季別	營業現金流	投資現金流	融資現金流	自由現金流	淨現金流
2026Q1	4,205	706	-64,160	4,911	-59,249
2025Q4	45,458	18,417	-3,509	63,875	60,366
2025Q3	99,170	106,696	-178,040	205,866	27,826
2025Q2	85,987	-15,268	658	70,719	71,377
2025Q1	6,059	-33,331	-9,289	-27,272	-36,561
2024Q4	138,430	-95,782	-4,992	42,648	37,656
2024Q3	75,289	211,482	-146,230	286,771	140,541
2024Q2	35,552	-5,919	-5,293	29,633	24,340
2024Q1	-491	-52,812	-4,628	-53,303	-57,931
2023Q4	63,913	78,030	-6,546	141,943	135,397
2023Q3	83,969	-173,201	-153,418	-89,232	-242,650
2023Q2	-11,034	66,060	-4,217	55,026	50,809
2023Q1	35,358	-222,956	35,727	-187,598	-151,871
2022Q4	77,229	52,968	-3,055	130,197	127,142
2022Q3	141,538	24,502	-180,272	166,040	-14,232
2022Q2	-52,651	46,222	-2,222	-6,429	-8,651
2022Q1	-54,279	1,285	-5,371	-52,994	-58,365
2021Q4	35,630	-138,121	-6,359	-102,491	-108,850
2021Q3	19,616	36,595	-118,644	56,211	-62,433
2021Q2	38,198	22,158	5,576	60,356	65,932
2021Q1	69,998	-24,390	1,192	45,608	46,800

營業現金流
定義：企業由於營運所帶來的現金流入與流出。
由營運活動(銷售商品、投資)帶回來的現金流入。損益表中的收入費用，是根據商業活動的流程做紀錄，而不是根據現金入帳的時間做紀錄；營業現金流則是還原成現金觀點的數據紀錄。
投資現金流
定義：企業因投資資產所支付的現金流出。
因應企業投資活動(購買廠房設備、不動產、轉投資子公司)的現金流出。投資現金流出的多寡，反映了經營階層對未來業績是否樂觀。處於成長期的產業，投資現金流會較高且逐年擴大；處於成熟期的產業，投資現金流會較低且逐年縮小。但投資人得特別注意：企業是否過份擴張，而讓財務體質承受過高的風險。
融資現金流
定義：股東、債權人直接相關的資金流入與流出。
企業因應自身資金需求，所產生集資活動帶來的現金流入(出)。企業集資的來源有二：向債權人借款，或是向市場和股東募資。融資現金流則是紀錄上述集資來源的現金數據。
自由現金流
公式：自由現金流 = 營業現金流 - 投資現金流
自由現金流量代表著：企業營運帶來的現金流入，扣除投資所需的資金後的剩餘資金。公司可視需求自由的應用這筆剩餘資金，例如發放現金股利，或是增加投資擴大營運。但若是自由現金流量長年小於0，代表營運賺回的資金不足以支應投資需求，此時只好以融資現金流來補充，以債養債，資金壓力可能越來越重。
淨現金流
公式：淨現金流 = 營業現金流 - 投資現金流 + 融資現金流
一段時間內公司的總現金流入(出)數據。如果淨現金流入主要來自於營業現金流，代表公司本業能帶回實質現金，經營穩健；如果淨現金流入主要來自於融資現金流，代表公司營運資金不足，可多注意企業財務結構和獲利狀況。