五福 (2745)現金流量表

營業現金流

投資現金流

融資現金流

自由現金流

淨現金流

季收盤價

股價 (元)

金額 (仟元)

年度/季別	營業現金流	投資現金流	融資現金流	自由現金流	淨現金流
年度/季別	營業現金流	投資現金流	融資現金流	自由現金流	淨現金流
2026Q1	-14,277	325,073	-11,650	310,796	299,146
2025Q4	239,002	93,930	88,847	332,932	421,779
2025Q3	-2,371	-7,732	-5,973	-10,103	-16,076
2025Q2	191,188	-4,097	-4,629	187,091	182,462
2025Q1	41,266	6,068	-3,716	47,334	43,618
2024Q4	220,203	-71,111	-3,677	149,092	145,415
2024Q3	-40,428	-171,565	-121,928	-211,993	-333,921
2024Q2	246,365	-186,269	-3,625	60,096	56,471
2024Q1	147,764	-136,644	-3,620	11,120	7,500
2023Q4	333,856	-7,745	-28,542	326,111	297,569
2023Q3	-7,294	-9,530	-3,528	-16,824	-20,352
2023Q2	178,069	-1,047	-3,164	177,022	173,858
2023Q1	-23,965	100	131,866	-23,865	108,001
2022Q4	111,252	-587	22,887	110,665	133,552
2022Q3	8,114	-2,043	-3,624	6,071	2,447
2022Q2	-45,526	-242	-2,923	-45,768	-48,691
2022Q1	-24,893	49,959	-2,805	25,066	22,261
2021Q4	-25,200	-1,319	-2,713	-26,519	-29,232
2021Q3	-6,293	25,268	-2,570	18,975	16,405
2021Q2	-38,562	-27,756	-3,526	-66,318	-69,844
2021Q1	-35,418	5,041	-4,026	-30,377	-34,403

營業現金流
定義：企業由於營運所帶來的現金流入與流出。
由營運活動(銷售商品、投資)帶回來的現金流入。損益表中的收入費用，是根據商業活動的流程做紀錄，而不是根據現金入帳的時間做紀錄；營業現金流則是還原成現金觀點的數據紀錄。
投資現金流
定義：企業因投資資產所支付的現金流出。
因應企業投資活動(購買廠房設備、不動產、轉投資子公司)的現金流出。投資現金流出的多寡，反映了經營階層對未來業績是否樂觀。處於成長期的產業，投資現金流會較高且逐年擴大；處於成熟期的產業，投資現金流會較低且逐年縮小。但投資人得特別注意：企業是否過份擴張，而讓財務體質承受過高的風險。
融資現金流
定義：股東、債權人直接相關的資金流入與流出。
企業因應自身資金需求，所產生集資活動帶來的現金流入(出)。企業集資的來源有二：向債權人借款，或是向市場和股東募資。融資現金流則是紀錄上述集資來源的現金數據。
自由現金流
公式：自由現金流 = 營業現金流 - 投資現金流
自由現金流量代表著：企業營運帶來的現金流入，扣除投資所需的資金後的剩餘資金。公司可視需求自由的應用這筆剩餘資金，例如發放現金股利，或是增加投資擴大營運。但若是自由現金流量長年小於0，代表營運賺回的資金不足以支應投資需求，此時只好以融資現金流來補充，以債養債，資金壓力可能越來越重。
淨現金流
公式：淨現金流 = 營業現金流 - 投資現金流 + 融資現金流
一段時間內公司的總現金流入(出)數據。如果淨現金流入主要來自於營業現金流，代表公司本業能帶回實質現金，經營穩健；如果淨現金流入主要來自於融資現金流，代表公司營運資金不足，可多注意企業財務結構和獲利狀況。