王品 (2727)現金流量表

營業現金流

投資現金流

融資現金流

自由現金流

淨現金流

季收盤價

股價 (元)

金額 (仟元)

年度/季別	營業現金流	投資現金流	融資現金流	自由現金流	淨現金流
年度/季別	營業現金流	投資現金流	融資現金流	自由現金流	淨現金流
2026Q1	804,751	-447,884	-470,766	356,867	-113,899
2025Q4	1,375,610	-155,035	-329,802	1,220,575	890,773
2025Q3	752,378	122,795	-1,517,212	875,173	-642,039
2025Q2	678,294	-269,767	-295,917	408,527	112,610
2025Q1	701,022	-410,015	-335,505	291,007	-44,498
2024Q4	1,271,272	-476,828	-264,454	794,444	529,990
2024Q3	879,407	-21,371	-1,554,990	858,036	-696,954
2024Q2	964,433	-154,712	-299,513	809,721	510,208
2024Q1	658,353	-475,269	-324,791	183,084	-141,707
2023Q4	1,159,281	-15,801	-800,939	1,143,480	342,541
2023Q3	924,428	-638,469	-567,182	285,959	-281,223
2023Q2	1,053,955	-1,030,461	-586,673	23,494	-563,179
2023Q1	1,169,885	-698,091	347,400	471,794	819,194
2022Q4	1,323,775	-421,293	-661,029	902,482	241,453
2022Q3	1,474,111	-562,174	-186,818	911,937	725,119
2022Q2	-44,188	-120,807	-113,910	-164,995	-278,905
2022Q1	65,540	-268,578	-118,296	-203,038	-321,334
2021Q4	1,026,744	-135,544	-498,666	891,200	392,534
2021Q3	543,332	-137,863	-307,633	405,469	97,836
2021Q2	57,242	187,668	-155,183	244,910	89,727
2021Q1	572,730	-559,905	-519,416	12,825	-506,591

營業現金流
定義：企業由於營運所帶來的現金流入與流出。
由營運活動(銷售商品、投資)帶回來的現金流入。損益表中的收入費用，是根據商業活動的流程做紀錄，而不是根據現金入帳的時間做紀錄；營業現金流則是還原成現金觀點的數據紀錄。
投資現金流
定義：企業因投資資產所支付的現金流出。
因應企業投資活動(購買廠房設備、不動產、轉投資子公司)的現金流出。投資現金流出的多寡，反映了經營階層對未來業績是否樂觀。處於成長期的產業，投資現金流會較高且逐年擴大；處於成熟期的產業，投資現金流會較低且逐年縮小。但投資人得特別注意：企業是否過份擴張，而讓財務體質承受過高的風險。
融資現金流
定義：股東、債權人直接相關的資金流入與流出。
企業因應自身資金需求，所產生集資活動帶來的現金流入(出)。企業集資的來源有二：向債權人借款，或是向市場和股東募資。融資現金流則是紀錄上述集資來源的現金數據。
自由現金流
公式：自由現金流 = 營業現金流 - 投資現金流
自由現金流量代表著：企業營運帶來的現金流入，扣除投資所需的資金後的剩餘資金。公司可視需求自由的應用這筆剩餘資金，例如發放現金股利，或是增加投資擴大營運。但若是自由現金流量長年小於0，代表營運賺回的資金不足以支應投資需求，此時只好以融資現金流來補充，以債養債，資金壓力可能越來越重。
淨現金流
公式：淨現金流 = 營業現金流 - 投資現金流 + 融資現金流
一段時間內公司的總現金流入(出)數據。如果淨現金流入主要來自於營業現金流，代表公司本業能帶回實質現金，經營穩健；如果淨現金流入主要來自於融資現金流，代表公司營運資金不足，可多注意企業財務結構和獲利狀況。