廣華-KY (1338)現金流量表

營業現金流

投資現金流

融資現金流

自由現金流

淨現金流

季收盤價

股價 (元)

金額 (仟元)

年度/季別	營業現金流	投資現金流	融資現金流	自由現金流	淨現金流
年度/季別	營業現金流	投資現金流	融資現金流	自由現金流	淨現金流
2026Q1	56,947	-62,664	260,101	-5,717	254,384
2025Q4	510,881	-253,600	-135,241	257,281	122,040
2025Q3	221,226	-218,395	-204,848	2,831	-202,017
2025Q2	-188,913	-272,137	-110,622	-461,050	-571,672
2025Q1	132,508	-62,621	114,603	69,887	184,490
2024Q4	-3,171	-192,717	49,053	-195,888	-146,835
2024Q3	184,480	-106,099	-117,930	78,381	-39,549
2024Q2	217,545	-82,814	-85,995	134,731	48,736
2024Q1	213,162	-34,136	-531,331	179,026	-352,305
2023Q4	280,113	-12,923	400,614	267,190	667,804
2023Q3	286,368	-205,343	-176,629	81,025	-95,604
2023Q2	221,018	58,248	-23,738	279,266	255,528
2023Q1	162,648	-369,354	230,875	-206,706	24,169
2022Q4	295,720	-250,577	-227,656	45,143	-182,513
2022Q3	249,655	-37,327	-175,465	212,328	36,863
2022Q2	117,662	-190,585	60,602	-72,923	-12,321
2022Q1	345,007	-95,202	-240,201	249,805	9,604
2021Q4	181,482	-442,279	588,297	-260,797	327,500
2021Q3	178,935	-262,637	-147,285	-83,702	-230,987
2021Q2	-29,767	-196,718	172,180	-226,485	-54,305
2021Q1	75,670	-51,137	77,705	24,533	102,238

營業現金流
定義：企業由於營運所帶來的現金流入與流出。
由營運活動(銷售商品、投資)帶回來的現金流入。損益表中的收入費用，是根據商業活動的流程做紀錄，而不是根據現金入帳的時間做紀錄；營業現金流則是還原成現金觀點的數據紀錄。
投資現金流
定義：企業因投資資產所支付的現金流出。
因應企業投資活動(購買廠房設備、不動產、轉投資子公司)的現金流出。投資現金流出的多寡，反映了經營階層對未來業績是否樂觀。處於成長期的產業，投資現金流會較高且逐年擴大；處於成熟期的產業，投資現金流會較低且逐年縮小。但投資人得特別注意：企業是否過份擴張，而讓財務體質承受過高的風險。
融資現金流
定義：股東、債權人直接相關的資金流入與流出。
企業因應自身資金需求，所產生集資活動帶來的現金流入(出)。企業集資的來源有二：向債權人借款，或是向市場和股東募資。融資現金流則是紀錄上述集資來源的現金數據。
自由現金流
公式：自由現金流 = 營業現金流 - 投資現金流
自由現金流量代表著：企業營運帶來的現金流入，扣除投資所需的資金後的剩餘資金。公司可視需求自由的應用這筆剩餘資金，例如發放現金股利，或是增加投資擴大營運。但若是自由現金流量長年小於0，代表營運賺回的資金不足以支應投資需求，此時只好以融資現金流來補充，以債養債，資金壓力可能越來越重。
淨現金流
公式：淨現金流 = 營業現金流 - 投資現金流 + 融資現金流
一段時間內公司的總現金流入(出)數據。如果淨現金流入主要來自於營業現金流，代表公司本業能帶回實質現金，經營穩健；如果淨現金流入主要來自於融資現金流，代表公司營運資金不足，可多注意企業財務結構和獲利狀況。