晶呈科技 (4768)現金流量表

營業現金流

投資現金流

融資現金流

自由現金流

淨現金流

季收盤價

股價 (元)

金額 (仟元)

年度/季別	營業現金流	投資現金流	融資現金流	自由現金流	淨現金流
年度/季別	營業現金流	投資現金流	融資現金流	自由現金流	淨現金流
2026Q1	125,839	-114,339	306,053	11,500	317,553
2025Q4	204,300	-158,768	77,951	45,532	123,483
2025Q3	70,191	-214,680	273,582	-144,489	129,093
2025Q2	-97,773	-56,250	160,593	-154,023	6,570
2025Q1	67,227	-122,900	60,451	-55,673	4,778
2024Q4	4,791	-232,321	227,699	-227,530	169
2024Q3	95,817	-176,766	26,987	-80,949	-53,962
2024Q2	64,710	-113,025	-4,001	-48,315	-52,316
2024Q1	83,940	-15,111	-3,619	68,829	65,210
2023Q4	70,322	-391,892	296,482	-321,570	-25,088
2023Q3	-25,227	-174,944	202,831	-200,171	2,660
2023Q2	-3,727	-170,902	89,207	-174,629	-85,422
2023Q1	198,413	-106,156	-84,100	92,257	8,157
2022Q4	58,105	-79,741	9,364	-21,636	-12,272
2022Q3	132,338	-68,869	920	63,469	64,389
2022Q2	-26,761	-63,912	77,275	-90,673	-13,398
2022Q1	174,146	-54,467	-1,646	119,679	118,033
2021Q4	-15,850	-18,189	75,777	-34,039	41,738
2021Q3	13,938	-33,889	7,372	-19,951	-12,579
2021Q2	23,636	-165,422	242,148	-141,786	100,362

營業現金流
定義：企業由於營運所帶來的現金流入與流出。
由營運活動(銷售商品、投資)帶回來的現金流入。損益表中的收入費用，是根據商業活動的流程做紀錄，而不是根據現金入帳的時間做紀錄；營業現金流則是還原成現金觀點的數據紀錄。
投資現金流
定義：企業因投資資產所支付的現金流出。
因應企業投資活動(購買廠房設備、不動產、轉投資子公司)的現金流出。投資現金流出的多寡，反映了經營階層對未來業績是否樂觀。處於成長期的產業，投資現金流會較高且逐年擴大；處於成熟期的產業，投資現金流會較低且逐年縮小。但投資人得特別注意：企業是否過份擴張，而讓財務體質承受過高的風險。
融資現金流
定義：股東、債權人直接相關的資金流入與流出。
企業因應自身資金需求，所產生集資活動帶來的現金流入(出)。企業集資的來源有二：向債權人借款，或是向市場和股東募資。融資現金流則是紀錄上述集資來源的現金數據。
自由現金流
公式：自由現金流 = 營業現金流 - 投資現金流
自由現金流量代表著：企業營運帶來的現金流入，扣除投資所需的資金後的剩餘資金。公司可視需求自由的應用這筆剩餘資金，例如發放現金股利，或是增加投資擴大營運。但若是自由現金流量長年小於0，代表營運賺回的資金不足以支應投資需求，此時只好以融資現金流來補充，以債養債，資金壓力可能越來越重。
淨現金流
公式：淨現金流 = 營業現金流 - 投資現金流 + 融資現金流
一段時間內公司的總現金流入(出)數據。如果淨現金流入主要來自於營業現金流，代表公司本業能帶回實質現金，經營穩健；如果淨現金流入主要來自於融資現金流，代表公司營運資金不足，可多注意企業財務結構和獲利狀況。