大詠城 (4538)現金流量表

營業現金流

投資現金流

融資現金流

自由現金流

淨現金流

季收盤價

股價 (元)

金額 (仟元)

年度/季別	營業現金流	投資現金流	融資現金流	自由現金流	淨現金流
年度/季別	營業現金流	投資現金流	融資現金流	自由現金流	淨現金流
2026Q1	38,818	-26,096	0	12,722	12,722
2025Q4	17,770	4,701	-13,300	22,471	9,171
2025Q3	474	-2,838	-23,509	-2,364	-25,873
2025Q2	48,321	-40,000	0	8,321	8,321
2025Q1	33,656	-68,529	0	-34,873	-34,873
2024Q4	75,721	-118,616	0	-42,895	-42,895
2024Q3	-426	6,106	-46,029	5,680	-40,349
2024Q2	88,003	25,944	13	113,947	113,960
2024Q1	-64,422	33,015	0	-31,407	-31,407
2023Q4	39,148	-19,494	-30,274	19,654	-10,620
2023Q3	-75,296	-13,673	0	-88,969	-88,969
2023Q2	37,588	-51,845	0	-14,257	-14,257
2023Q1	38,550	-62,910	0	-24,360	-24,360
2022Q4	36,753	-51,036	0	-14,283	-14,283
2022Q3	56,110	-14,618	125,904	41,492	167,396
2022Q2	9,390	-5,179	0	4,211	4,211
2022Q1	19,337	4,980	0	24,317	24,317
2021Q4	-12,234	-1,669	0	-13,903	-13,903
2021Q3	3,104	-9,511	-40,365	-6,407	-46,772
2021Q2	6,960	14,044	0	21,004	21,004
2021Q1	22,057	4,954	0	27,011	27,011

營業現金流
定義：企業由於營運所帶來的現金流入與流出。
由營運活動(銷售商品、投資)帶回來的現金流入。損益表中的收入費用，是根據商業活動的流程做紀錄，而不是根據現金入帳的時間做紀錄；營業現金流則是還原成現金觀點的數據紀錄。
投資現金流
定義：企業因投資資產所支付的現金流出。
因應企業投資活動(購買廠房設備、不動產、轉投資子公司)的現金流出。投資現金流出的多寡，反映了經營階層對未來業績是否樂觀。處於成長期的產業，投資現金流會較高且逐年擴大；處於成熟期的產業，投資現金流會較低且逐年縮小。但投資人得特別注意：企業是否過份擴張，而讓財務體質承受過高的風險。
融資現金流
定義：股東、債權人直接相關的資金流入與流出。
企業因應自身資金需求，所產生集資活動帶來的現金流入(出)。企業集資的來源有二：向債權人借款，或是向市場和股東募資。融資現金流則是紀錄上述集資來源的現金數據。
自由現金流
公式：自由現金流 = 營業現金流 - 投資現金流
自由現金流量代表著：企業營運帶來的現金流入，扣除投資所需的資金後的剩餘資金。公司可視需求自由的應用這筆剩餘資金，例如發放現金股利，或是增加投資擴大營運。但若是自由現金流量長年小於0，代表營運賺回的資金不足以支應投資需求，此時只好以融資現金流來補充，以債養債，資金壓力可能越來越重。
淨現金流
公式：淨現金流 = 營業現金流 - 投資現金流 + 融資現金流
一段時間內公司的總現金流入(出)數據。如果淨現金流入主要來自於營業現金流，代表公司本業能帶回實質現金，經營穩健；如果淨現金流入主要來自於融資現金流，代表公司營運資金不足，可多注意企業財務結構和獲利狀況。