億光 (2393)現金流量表

營業現金流

投資現金流

融資現金流

自由現金流

淨現金流

季收盤價

股價 (元)

金額 (仟元)

年度/季別	營業現金流	投資現金流	融資現金流	自由現金流	淨現金流
年度/季別	營業現金流	投資現金流	融資現金流	自由現金流	淨現金流
2026Q1	136,000	550,815	246,473	686,815	933,288
2025Q4	790,580	-1,766,275	-28,494	-975,695	-1,004,189
2025Q3	589,156	638,271	-2,377,364	1,227,427	-1,149,937
2025Q2	911,107	-316,608	-46,757	594,499	547,742
2025Q1	556,280	-879,578	13,438	-323,298	-309,860
2024Q4	1,017,627	-772,195	-19,777	245,432	225,655
2024Q3	1,282,875	63,188	-1,421,937	1,346,063	-75,874
2024Q2	733,849	-1,425,245	502,735	-691,396	-188,661
2024Q1	74,970	674,927	-3,344	749,897	746,553
2023Q4	867,180	-492,839	-46,227	374,341	328,114
2023Q3	908,375	173,087	-866,356	1,081,462	215,106
2023Q2	686,578	-886,068	-26,355	-199,490	-225,845
2023Q1	495,574	-123,097	-534,610	372,477	-162,133
2022Q4	1,141,547	-172,218	-583,325	969,329	386,004
2022Q3	948,227	1,354,486	-2,324,542	2,302,713	-21,829
2022Q2	1,423,611	-565,822	-978,889	857,789	-121,100
2022Q1	802,039	-1,022,786	261,288	-220,747	40,541
2021Q4	942,004	-129,337	-968,873	812,667	-156,206
2021Q3	1,483,043	-82,755	-1,191,696	1,400,288	208,592
2021Q2	801,710	-382,860	-95,699	418,850	323,151
2021Q1	871,523	-458,635	-403,632	412,888	9,256

營業現金流
定義：企業由於營運所帶來的現金流入與流出。
由營運活動(銷售商品、投資)帶回來的現金流入。損益表中的收入費用，是根據商業活動的流程做紀錄，而不是根據現金入帳的時間做紀錄；營業現金流則是還原成現金觀點的數據紀錄。
投資現金流
定義：企業因投資資產所支付的現金流出。
因應企業投資活動(購買廠房設備、不動產、轉投資子公司)的現金流出。投資現金流出的多寡，反映了經營階層對未來業績是否樂觀。處於成長期的產業，投資現金流會較高且逐年擴大；處於成熟期的產業，投資現金流會較低且逐年縮小。但投資人得特別注意：企業是否過份擴張，而讓財務體質承受過高的風險。
融資現金流
定義：股東、債權人直接相關的資金流入與流出。
企業因應自身資金需求，所產生集資活動帶來的現金流入(出)。企業集資的來源有二：向債權人借款，或是向市場和股東募資。融資現金流則是紀錄上述集資來源的現金數據。
自由現金流
公式：自由現金流 = 營業現金流 - 投資現金流
自由現金流量代表著：企業營運帶來的現金流入，扣除投資所需的資金後的剩餘資金。公司可視需求自由的應用這筆剩餘資金，例如發放現金股利，或是增加投資擴大營運。但若是自由現金流量長年小於0，代表營運賺回的資金不足以支應投資需求，此時只好以融資現金流來補充，以債養債，資金壓力可能越來越重。
淨現金流
公式：淨現金流 = 營業現金流 - 投資現金流 + 融資現金流
一段時間內公司的總現金流入(出)數據。如果淨現金流入主要來自於營業現金流，代表公司本業能帶回實質現金，經營穩健；如果淨現金流入主要來自於融資現金流，代表公司營運資金不足，可多注意企業財務結構和獲利狀況。