厚生 (2107)現金流量表

營業現金流

投資現金流

融資現金流

自由現金流

淨現金流

季收盤價

股價 (元)

金額 (仟元)

年度/季別	營業現金流	投資現金流	融資現金流	自由現金流	淨現金流
年度/季別	營業現金流	投資現金流	融資現金流	自由現金流	淨現金流
2026Q1	126,985	-890,311	92,294	-763,326	-671,032
2025Q4	194,958	-218,000	-93,123	-23,042	-116,165
2025Q3	399,768	482,414	-425,894	882,182	456,288
2025Q2	-54,993	815,647	-294,965	760,654	465,689
2025Q1	152,390	-430,262	230,755	-277,872	-47,117
2024Q4	152,114	-431,488	68,706	-279,374	-210,668
2024Q3	321,490	-15,073	-466,478	306,417	-160,061
2024Q2	334,184	176,535	-145,884	510,719	364,835
2024Q1	19,211	-188,281	237,244	-169,070	68,174
2023Q4	39,038	-413,644	-206,263	-374,606	-580,869
2023Q3	379,156	240,079	-828,680	619,235	-209,445
2023Q2	219,217	-555,411	293,752	-336,194	-42,442
2023Q1	45,281	-429,617	39,113	-384,336	-345,223
2022Q4	-836,472	-50,224	483,651	-886,696	-403,045
2022Q3	521,646	94,555	-398,009	616,201	218,192
2022Q2	44,309	-289,030	139,591	-244,721	-105,130
2022Q1	249,106	-150,077	-38,103	99,029	60,926
2021Q4	263,945	23,488	-217,186	287,433	70,247
2021Q3	468,175	-232,737	-1,500	235,438	233,938
2021Q2	314,864	-513,180	-2,815	-198,316	-201,131
2021Q1	678,500	-59,207	-81,050	619,293	538,243

營業現金流
定義：企業由於營運所帶來的現金流入與流出。
由營運活動(銷售商品、投資)帶回來的現金流入。損益表中的收入費用，是根據商業活動的流程做紀錄，而不是根據現金入帳的時間做紀錄；營業現金流則是還原成現金觀點的數據紀錄。
投資現金流
定義：企業因投資資產所支付的現金流出。
因應企業投資活動(購買廠房設備、不動產、轉投資子公司)的現金流出。投資現金流出的多寡，反映了經營階層對未來業績是否樂觀。處於成長期的產業，投資現金流會較高且逐年擴大；處於成熟期的產業，投資現金流會較低且逐年縮小。但投資人得特別注意：企業是否過份擴張，而讓財務體質承受過高的風險。
融資現金流
定義：股東、債權人直接相關的資金流入與流出。
企業因應自身資金需求，所產生集資活動帶來的現金流入(出)。企業集資的來源有二：向債權人借款，或是向市場和股東募資。融資現金流則是紀錄上述集資來源的現金數據。
自由現金流
公式：自由現金流 = 營業現金流 - 投資現金流
自由現金流量代表著：企業營運帶來的現金流入，扣除投資所需的資金後的剩餘資金。公司可視需求自由的應用這筆剩餘資金，例如發放現金股利，或是增加投資擴大營運。但若是自由現金流量長年小於0，代表營運賺回的資金不足以支應投資需求，此時只好以融資現金流來補充，以債養債，資金壓力可能越來越重。
淨現金流
公式：淨現金流 = 營業現金流 - 投資現金流 + 融資現金流
一段時間內公司的總現金流入(出)數據。如果淨現金流入主要來自於營業現金流，代表公司本業能帶回實質現金，經營穩健；如果淨現金流入主要來自於融資現金流，代表公司營運資金不足，可多注意企業財務結構和獲利狀況。