第一銅 (2009)現金流量表

營業現金流

投資現金流

融資現金流

自由現金流

淨現金流

季收盤價

股價 (元)

金額 (仟元)

年度/季別	營業現金流	投資現金流	融資現金流	自由現金流	淨現金流
年度/季別	營業現金流	投資現金流	融資現金流	自由現金流	淨現金流
2026Q1	-40,654	-24,422	78,693	-65,076	13,617
2025Q4	-154,329	-6,210	142,937	-160,539	-17,602
2025Q3	273,520	-22,780	-210,348	250,740	40,392
2025Q2	5,939	-27,804	4,952	-21,865	-16,913
2025Q1	73,615	-25,173	-91,798	48,442	-43,356
2024Q4	96,096	-36,155	-59,482	59,941	459
2024Q3	368,604	-8,283	-291,893	360,321	68,428
2024Q2	-125,458	-15,609	156,110	-141,067	15,043
2024Q1	-42,992	-26,554	56,220	-69,546	-13,326
2023Q4	107,568	-13,007	-72,783	94,561	21,778
2023Q3	97,205	-6,928	-133,074	90,277	-42,797
2023Q2	13,962	-12,704	6,802	1,258	8,060
2023Q1	-20,418	32,124	-16,757	11,706	-5,051
2022Q4	166,954	-32,301	-159,970	134,653	-25,317
2022Q3	157,092	-27,845	-136,506	129,247	-7,259
2022Q2	-303,876	4,689	324,860	-299,187	25,673
2022Q1	-27,117	-2,864	-30,352	-29,981	-60,333
2021Q4	187,174	-18,387	-107,694	168,787	61,093
2021Q3	-97,620	97,168	-3,847	-452	-4,299
2021Q2	-64,083	31,974	7,640	-32,109	-24,469
2021Q1	32,285	-18,034	30,056	14,251	44,307

營業現金流
定義：企業由於營運所帶來的現金流入與流出。
由營運活動(銷售商品、投資)帶回來的現金流入。損益表中的收入費用，是根據商業活動的流程做紀錄，而不是根據現金入帳的時間做紀錄；營業現金流則是還原成現金觀點的數據紀錄。
投資現金流
定義：企業因投資資產所支付的現金流出。
因應企業投資活動(購買廠房設備、不動產、轉投資子公司)的現金流出。投資現金流出的多寡，反映了經營階層對未來業績是否樂觀。處於成長期的產業，投資現金流會較高且逐年擴大；處於成熟期的產業，投資現金流會較低且逐年縮小。但投資人得特別注意：企業是否過份擴張，而讓財務體質承受過高的風險。
融資現金流
定義：股東、債權人直接相關的資金流入與流出。
企業因應自身資金需求，所產生集資活動帶來的現金流入(出)。企業集資的來源有二：向債權人借款，或是向市場和股東募資。融資現金流則是紀錄上述集資來源的現金數據。
自由現金流
公式：自由現金流 = 營業現金流 - 投資現金流
自由現金流量代表著：企業營運帶來的現金流入，扣除投資所需的資金後的剩餘資金。公司可視需求自由的應用這筆剩餘資金，例如發放現金股利，或是增加投資擴大營運。但若是自由現金流量長年小於0，代表營運賺回的資金不足以支應投資需求，此時只好以融資現金流來補充，以債養債，資金壓力可能越來越重。
淨現金流
公式：淨現金流 = 營業現金流 - 投資現金流 + 融資現金流
一段時間內公司的總現金流入(出)數據。如果淨現金流入主要來自於營業現金流，代表公司本業能帶回實質現金，經營穩健；如果淨現金流入主要來自於融資現金流，代表公司營運資金不足，可多注意企業財務結構和獲利狀況。