神隆 (1789)現金流量表

營業現金流

投資現金流

融資現金流

自由現金流

淨現金流

季收盤價

股價 (元)

金額 (仟元)

年度/季別	營業現金流	投資現金流	融資現金流	自由現金流	淨現金流
年度/季別	營業現金流	投資現金流	融資現金流	自由現金流	淨現金流
2026Q1	199,631	-84,237	28,763	115,394	144,157
2025Q4	343,974	-82,055	-20,226	261,919	241,693
2025Q3	25,177	-46,135	-228,354	-20,958	-249,312
2025Q2	50,064	-60,381	34,233	-10,317	23,916
2025Q1	176,693	-1,262,925	12,048	-1,086,232	-1,074,184
2024Q4	254,643	-58,961	-3,455	195,682	192,227
2024Q3	74,941	-98,836	-210,683	-23,895	-234,578
2024Q2	36,918	-43,888	-14,890	-6,970	-21,860
2024Q1	384,411	-91,698	-15,859	292,713	276,854
2023Q4	58,471	-76,025	-27,718	-17,554	-45,272
2023Q3	124,488	-68,661	-311,379	55,827	-255,552
2023Q2	-148,685	-22,399	-11,821	-171,084	-182,905
2023Q1	196,852	-66,205	9,941	130,647	140,588
2022Q4	105,325	-81,793	26,306	23,532	49,838
2022Q3	295,396	-40,180	-356,867	255,216	-101,651
2022Q2	237,862	-52,465	-520	185,397	184,877
2022Q1	135,208	-79,180	16,254	56,028	72,282
2021Q4	178,898	168,079	-2,574	346,977	344,403
2021Q3	150,478	-85,535	-437,384	64,943	-372,441
2021Q2	63,070	9,931	-3,683	73,001	69,318
2021Q1	117,377	-162,456	30,867	-45,079	-14,212

營業現金流
定義：企業由於營運所帶來的現金流入與流出。
由營運活動(銷售商品、投資)帶回來的現金流入。損益表中的收入費用，是根據商業活動的流程做紀錄，而不是根據現金入帳的時間做紀錄；營業現金流則是還原成現金觀點的數據紀錄。
投資現金流
定義：企業因投資資產所支付的現金流出。
因應企業投資活動(購買廠房設備、不動產、轉投資子公司)的現金流出。投資現金流出的多寡，反映了經營階層對未來業績是否樂觀。處於成長期的產業，投資現金流會較高且逐年擴大；處於成熟期的產業，投資現金流會較低且逐年縮小。但投資人得特別注意：企業是否過份擴張，而讓財務體質承受過高的風險。
融資現金流
定義：股東、債權人直接相關的資金流入與流出。
企業因應自身資金需求，所產生集資活動帶來的現金流入(出)。企業集資的來源有二：向債權人借款，或是向市場和股東募資。融資現金流則是紀錄上述集資來源的現金數據。
自由現金流
公式：自由現金流 = 營業現金流 - 投資現金流
自由現金流量代表著：企業營運帶來的現金流入，扣除投資所需的資金後的剩餘資金。公司可視需求自由的應用這筆剩餘資金，例如發放現金股利，或是增加投資擴大營運。但若是自由現金流量長年小於0，代表營運賺回的資金不足以支應投資需求，此時只好以融資現金流來補充，以債養債，資金壓力可能越來越重。
淨現金流
公式：淨現金流 = 營業現金流 - 投資現金流 + 融資現金流
一段時間內公司的總現金流入(出)數據。如果淨現金流入主要來自於營業現金流，代表公司本業能帶回實質現金，經營穩健；如果淨現金流入主要來自於融資現金流，代表公司營運資金不足，可多注意企業財務結構和獲利狀況。