漢來美食 (1268)現金流量表

營業現金流

投資現金流

融資現金流

自由現金流

淨現金流

季收盤價

股價 (元)

金額 (仟元)

年度/季別	營業現金流	投資現金流	融資現金流	自由現金流	淨現金流
年度/季別	營業現金流	投資現金流	融資現金流	自由現金流	淨現金流
2026Q1	246,668	-243,151	-73,418	3,517	-69,901
2025Q4	451,007	-209,502	-382,268	241,505	-140,763
2025Q3	347,927	-171,739	-59,077	176,188	117,111
2025Q2	198,182	-54,571	-93,477	143,611	50,134
2025Q1	83,027	-170,023	-27,760	-86,996	-114,756
2024Q4	401,042	-267,792	-358,111	133,250	-224,861
2024Q3	214,859	228,457	-56,262	443,316	387,054
2024Q2	192,809	-187,663	-62,504	5,146	-57,358
2024Q1	224,509	-277,754	160,096	-53,245	106,851
2023Q4	316,008	-229,110	-167,735	86,898	-80,837
2023Q3	211,940	-62,801	-45,068	149,139	104,071
2023Q2	243,367	-33,405	-70,485	209,962	139,477
2023Q1	111,667	-267,664	-24,591	-155,997	-180,588
2022Q4	292,587	-64,392	-48,959	228,195	179,236
2022Q3	383,062	141,311	-170,990	524,373	353,383
2022Q2	-99,851	-180,915	-67,733	-280,766	-348,499
2022Q1	28,190	-559,821	-3,879	-531,631	-535,510
2021Q4	413,437	28,150	271,142	441,587	712,729
2021Q3	54,979	215,507	-306,098	270,486	-35,612
2021Q2	-128,539	-107,185	99,443	-235,724	-136,281
2021Q1	83,656	-83,706	-44,844	-50	-44,894

營業現金流
定義：企業由於營運所帶來的現金流入與流出。
由營運活動(銷售商品、投資)帶回來的現金流入。損益表中的收入費用，是根據商業活動的流程做紀錄，而不是根據現金入帳的時間做紀錄；營業現金流則是還原成現金觀點的數據紀錄。
投資現金流
定義：企業因投資資產所支付的現金流出。
因應企業投資活動(購買廠房設備、不動產、轉投資子公司)的現金流出。投資現金流出的多寡，反映了經營階層對未來業績是否樂觀。處於成長期的產業，投資現金流會較高且逐年擴大；處於成熟期的產業，投資現金流會較低且逐年縮小。但投資人得特別注意：企業是否過份擴張，而讓財務體質承受過高的風險。
融資現金流
定義：股東、債權人直接相關的資金流入與流出。
企業因應自身資金需求，所產生集資活動帶來的現金流入(出)。企業集資的來源有二：向債權人借款，或是向市場和股東募資。融資現金流則是紀錄上述集資來源的現金數據。
自由現金流
公式：自由現金流 = 營業現金流 - 投資現金流
自由現金流量代表著：企業營運帶來的現金流入，扣除投資所需的資金後的剩餘資金。公司可視需求自由的應用這筆剩餘資金，例如發放現金股利，或是增加投資擴大營運。但若是自由現金流量長年小於0，代表營運賺回的資金不足以支應投資需求，此時只好以融資現金流來補充，以債養債，資金壓力可能越來越重。
淨現金流
公式：淨現金流 = 營業現金流 - 投資現金流 + 融資現金流
一段時間內公司的總現金流入(出)數據。如果淨現金流入主要來自於營業現金流，代表公司本業能帶回實質現金，經營穩健；如果淨現金流入主要來自於融資現金流，代表公司營運資金不足，可多注意企業財務結構和獲利狀況。