時報
8923 成交量僅含一般交易、盤後定價交易19.30
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時報 (8923)現金流量表
股價 (元)
金額 (仟元)
| 年度/季別 | 營業現金流 | 投資現金流 | 融資現金流 | 自由現金流 | 淨現金流 |
|---|---|---|---|---|---|
| 年度/季別 | 營業現金流 | 投資現金流 | 融資現金流 | 自由現金流 | 淨現金流 |
| 2026Q1 | 15,789 | -13,631 | -2,735 | 2,158 | -577 |
| 2025Q4 | 35,265 | -13,897 | -2,720 | 21,368 | 18,648 |
| 2025Q3 | 12,769 | 10,052 | -28,525 | 22,821 | -5,704 |
| 2025Q2 | 31,573 | -25,047 | -2,692 | 6,526 | 3,834 |
| 2025Q1 | 29,946 | -26,001 | -2,678 | 3,945 | 1,267 |
| 2024Q4 | 23,234 | -7,773 | -2,663 | 15,461 | 12,798 |
| 2024Q3 | 23,047 | 6,637 | -25,566 | 29,684 | 4,118 |
| 2024Q2 | 613 | -16,434 | -1,330 | -15,821 | -17,151 |
| 2024Q1 | 25,419 | -24,114 | -1,325 | 1,305 | -20 |
| 2023Q4 | 29,085 | -23,707 | -2,888 | 5,378 | 2,490 |
| 2023Q3 | 21,305 | -16,725 | -33,249 | 4,580 | -28,669 |
| 2023Q2 | 5,990 | -17,124 | -2,858 | -11,134 | -13,992 |
| 2023Q1 | 6,371 | -14,865 | -2,841 | -8,494 | -11,335 |
| 2022Q4 | 24,258 | 27,357 | -2,852 | 51,615 | 48,763 |
| 2022Q3 | 29,648 | 4,754 | -30,085 | 34,402 | 4,317 |
| 2022Q2 | 8,999 | -12,857 | -2,457 | -3,858 | -6,315 |
| 2022Q1 | 26,816 | -56,315 | -2,440 | -29,499 | -31,939 |
| 2021Q4 | 24,420 | 6,990 | -28,244 | 31,410 | 3,166 |
| 2021Q3 | 30,825 | -9,896 | -2,410 | 20,929 | 18,519 |
| 2021Q2 | 12,615 | -4,680 | -2,394 | 7,935 | 5,541 |
| 2021Q1 | 19,703 | -12,117 | -2,414 | 7,586 | 5,172 |
營業現金流
定義：企業由於營運所帶來的現金流入與流出。
由營運活動(銷售商品、投資)帶回來的現金流入。 損益表中的收入費用，是根據商業活動的流程做紀錄， 而不是根據現金入帳的時間做紀錄； 營業現金流則是還原成現金觀點的數據紀錄。
投資現金流
定義：企業因投資資產所支付的現金流出。
因應企業投資活動(購買廠房設備、不動產、轉投資子公司)的現金流出。 投資現金流出的多寡，反映了經營階層對未來業績是否樂觀。 處於成長期的產業，投資現金流會較高且逐年擴大； 處於成熟期的產業，投資現金流會較低且逐年縮小。 但投資人得特別注意：企業是否過份擴張，而讓財務體質承受過高的風險。
融資現金流
定義：股東、債權人直接相關的資金流入與流出。
企業因應自身資金需求，所產生集資活動帶來的現金流入(出)。 企業集資的來源有二：向債權人借款，或是向市場和股東募資。 融資現金流則是紀錄上述集資來源的現金數據。
自由現金流
公式：自由現金流 = 營業現金流 - 投資現金流
自由現金流量代表著： 企業營運帶來的現金流入，扣除投資所需的資金後的剩餘資金。 公司可視需求自由的應用這筆剩餘資金，例如發放現金股利，或是增加投資擴大營運。 但若是自由現金流量長年小於0，代表營運賺回的資金不足以支應投資需求， 此時只好以融資現金流來補充，以債養債，資金壓力可能越來越重。
淨現金流
公式：淨現金流 = 營業現金流 - 投資現金流 + 融資現金流
一段時間內公司的總現金流入(出)數據。 如果淨現金流入主要來自於營業現金流，代表公司本業能帶回實質現金，經營穩健； 如果淨現金流入主要來自於融資現金流，代表公司營運資金不足，可多注意企業財務結構和獲利狀況。
