霈方 (6574)現金流量表

營業現金流

投資現金流

融資現金流

自由現金流

淨現金流

季收盤價

股價 (元)

金額 (仟元)

年度/季別	營業現金流	投資現金流	融資現金流	自由現金流	淨現金流
年度/季別	營業現金流	投資現金流	融資現金流	自由現金流	淨現金流
2026Q1	101,830	-115,605	-9,595	-13,775	-23,370
2025Q4	97,175	87,388	-50,171	184,563	134,392
2025Q3	17,732	-17,387	-17,641	345	-17,296
2025Q2	16,266	-60,305	-8,941	-44,039	-52,980
2025Q1	27,143	5,514	-15,718	32,657	16,939
2024Q4	78,857	-84,260	-8,217	-5,403	-13,620
2024Q3	16,318	-1,274	-86,986	15,044	-71,942
2024Q2	26,571	-9,400	-7,989	17,171	9,182
2024Q1	3,073	-3,528	-8,206	-455	-8,661
2023Q4	44,934	1,955	-17,298	46,889	29,591
2023Q3	50,876	-5,158	-86,569	45,718	-40,851
2023Q2	40,542	2,175	-11,162	42,717	31,555
2023Q1	12,924	418	-14,098	13,342	-756
2022Q4	52,581	1,503	-36,389	54,084	17,695
2022Q3	20,983	-42,829	-13,727	-21,846	-35,573
2022Q2	48,669	-9,048	-17,272	39,621	22,349
2022Q1	42,546	-15,731	-13,920	26,815	12,895
2021Q4	60,058	-18,450	-41,687	41,608	-79
2021Q3	-50,965	-67,360	-7,733	-118,325	-126,058
2021Q2	35,977	-7,702	-3,393	28,275	24,882
2021Q1	28,351	126,863	-7,988	155,214	147,226

營業現金流
定義：企業由於營運所帶來的現金流入與流出。
由營運活動(銷售商品、投資)帶回來的現金流入。損益表中的收入費用，是根據商業活動的流程做紀錄，而不是根據現金入帳的時間做紀錄；營業現金流則是還原成現金觀點的數據紀錄。
投資現金流
定義：企業因投資資產所支付的現金流出。
因應企業投資活動(購買廠房設備、不動產、轉投資子公司)的現金流出。投資現金流出的多寡，反映了經營階層對未來業績是否樂觀。處於成長期的產業，投資現金流會較高且逐年擴大；處於成熟期的產業，投資現金流會較低且逐年縮小。但投資人得特別注意：企業是否過份擴張，而讓財務體質承受過高的風險。
融資現金流
定義：股東、債權人直接相關的資金流入與流出。
企業因應自身資金需求，所產生集資活動帶來的現金流入(出)。企業集資的來源有二：向債權人借款，或是向市場和股東募資。融資現金流則是紀錄上述集資來源的現金數據。
自由現金流
公式：自由現金流 = 營業現金流 - 投資現金流
自由現金流量代表著：企業營運帶來的現金流入，扣除投資所需的資金後的剩餘資金。公司可視需求自由的應用這筆剩餘資金，例如發放現金股利，或是增加投資擴大營運。但若是自由現金流量長年小於0，代表營運賺回的資金不足以支應投資需求，此時只好以融資現金流來補充，以債養債，資金壓力可能越來越重。
淨現金流
公式：淨現金流 = 營業現金流 - 投資現金流 + 融資現金流
一段時間內公司的總現金流入(出)數據。如果淨現金流入主要來自於營業現金流，代表公司本業能帶回實質現金，經營穩健；如果淨現金流入主要來自於融資現金流，代表公司營運資金不足，可多注意企業財務結構和獲利狀況。