詩肯(6195) 現金流量分析

營業現金對流動負債比

營業現金對負債比

季收盤價

股價 (元)

比率 (%)

年度/季別	營業現金對流動負債比%	營業現金對負債比%	季收盤價
年度/季別	營業現金對流動負債比%	營業現金對負債比%	季收盤價
2026Q1	12.47	4.97	24.85
2025Q4	24.83	10.69	25.65
2025Q3	11.85	4.7	28.25
2025Q2	4.53	1.86	28.25
2025Q1	8.54	3.53	32.7
2024Q4	19.26	8.02	34.4
2024Q3	6.14	2.47	38.4
2024Q2	2.48	1.02	40.9
2024Q1	7.86	4.13	41.65
2023Q4	20.9	9.36	42
2023Q3	4.45	1.95	40.85
2023Q2	18.41	8.41	44.2
2023Q1	11.56	5.21	46.9
2022Q4	23.52	12.8	42.55
2022Q3	0.33	0.17	46.35
2022Q2	4.53	2.65	49
2022Q1	17.07	9.09	54
2021Q4	26.98	15.22	52.8
2021Q3	8.99	4.53	49.35
2021Q2	7.74	4.52	55.6
2021Q1	12.88	6.75	57.5

營業現金流對流動負債比
公式：單季營業現金流 / 單季流動負債
營業現金流對流動負債比越高，代表企業營業帶回的現金流入相對於流動負債越高，短期週轉能力越好。如果長期趨勢下滑，則需注意營業現金流入是否過低，獲利帶回的現金不足以支應流動負債。
營業現金流對負債比
公式：單季營業現金流 / 單季負債
營業現金流對總負債比越高，代表企業營業帶回的現金流入相對於總負債越高，整體償債能力越好。如果長期趨勢下滑，則需注意營業現金流入是否過低，獲利帶回的現金不足以支應流動負債。如果長期趨勢下滑，則需注意營業現金流入是否過低。