虹堡 (5258)現金流量表

營業現金流

投資現金流

融資現金流

自由現金流

淨現金流

季收盤價

股價 (元)

金額 (仟元)

年度/季別	營業現金流	投資現金流	融資現金流	自由現金流	淨現金流
年度/季別	營業現金流	投資現金流	融資現金流	自由現金流	淨現金流
2026Q1	-90,327	-81,318	78,353	-171,645	-93,292
2025Q4	446,471	-109,741	-112,430	336,730	224,300
2025Q3	44,423	-31,560	-57,116	12,863	-44,253
2025Q2	-34,799	49,817	-70,181	15,018	-55,163
2025Q1	324,113	-30,497	104,948	293,616	398,564
2024Q4	-7,950	-13,352	-136,195	-21,302	-157,497
2024Q3	-70,320	-137,530	276,220	-207,850	68,370
2024Q2	-275,861	-48,650	66,955	-324,511	-257,556
2024Q1	342,776	-231,546	-11,976	111,230	99,254
2023Q4	178,145	-9,157	49,141	168,988	218,129
2023Q3	90,096	-69,228	-114,746	20,868	-93,878
2023Q2	398,281	-28,917	-77,150	369,364	292,214
2023Q1	478,974	-81,524	55,910	397,450	453,360
2022Q4	-209,932	-76,939	-121,293	-286,871	-408,164
2022Q3	217,171	41,996	181,589	259,167	440,756
2022Q2	45,323	-5,619	7,063	39,704	46,767
2022Q1	-19,047	-13,105	49,868	-32,152	17,716
2021Q4	183,922	-34,134	15,651	149,788	165,439
2021Q3	41,354	-9,051	24,521	32,303	56,824
2021Q2	37,747	23,989	27,480	61,736	89,216
2021Q1	143,462	-9,176	3,140	134,286	137,426

營業現金流
定義：企業由於營運所帶來的現金流入與流出。
由營運活動(銷售商品、投資)帶回來的現金流入。損益表中的收入費用，是根據商業活動的流程做紀錄，而不是根據現金入帳的時間做紀錄；營業現金流則是還原成現金觀點的數據紀錄。
投資現金流
定義：企業因投資資產所支付的現金流出。
因應企業投資活動(購買廠房設備、不動產、轉投資子公司)的現金流出。投資現金流出的多寡，反映了經營階層對未來業績是否樂觀。處於成長期的產業，投資現金流會較高且逐年擴大；處於成熟期的產業，投資現金流會較低且逐年縮小。但投資人得特別注意：企業是否過份擴張，而讓財務體質承受過高的風險。
融資現金流
定義：股東、債權人直接相關的資金流入與流出。
企業因應自身資金需求，所產生集資活動帶來的現金流入(出)。企業集資的來源有二：向債權人借款，或是向市場和股東募資。融資現金流則是紀錄上述集資來源的現金數據。
自由現金流
公式：自由現金流 = 營業現金流 - 投資現金流
自由現金流量代表著：企業營運帶來的現金流入，扣除投資所需的資金後的剩餘資金。公司可視需求自由的應用這筆剩餘資金，例如發放現金股利，或是增加投資擴大營運。但若是自由現金流量長年小於0，代表營運賺回的資金不足以支應投資需求，此時只好以融資現金流來補充，以債養債，資金壓力可能越來越重。
淨現金流
公式：淨現金流 = 營業現金流 - 投資現金流 + 融資現金流
一段時間內公司的總現金流入(出)數據。如果淨現金流入主要來自於營業現金流，代表公司本業能帶回實質現金，經營穩健；如果淨現金流入主要來自於融資現金流，代表公司營運資金不足，可多注意企業財務結構和獲利狀況。