材料*-KY (4763)現金流量表

營業現金流

投資現金流

融資現金流

自由現金流

淨現金流

季收盤價

股價 (元)

金額 (仟元)

年度/季別	營業現金流	投資現金流	融資現金流	自由現金流	淨現金流
年度/季別	營業現金流	投資現金流	融資現金流	自由現金流	淨現金流
2026Q1	979,649	56,105	30,157	1,035,754	1,065,911
2025Q4	410,430	630,260	-755,388	1,040,690	285,302
2025Q3	-157,672	-2,123,817	-1,725,297	-2,281,489	-4,006,786
2025Q2	1,523,253	-2,148,922	4,963	-625,669	-620,706
2025Q1	1,425,289	290,101	-2,220,080	1,715,390	-504,690
2024Q4	2,695,310	1,050,595	-554,589	3,745,905	3,191,316
2024Q3	1,572,641	-1,270,956	16,698	301,685	318,383
2024Q2	2,292,956	-1,131,106	-17,039	1,161,850	1,144,811
2024Q1	1,224,943	-1,073,185	23,131	151,758	174,889
2023Q4	1,907,898	-219,154	-1,057,459	1,688,744	631,285
2023Q3	2,425,143	-142,284	1,720,442	2,282,859	4,003,301
2023Q2	1,053,842	-79,920	-9,871	973,922	964,051
2023Q1	862,914	-243,455	80,152	619,459	699,611
2022Q4	596,873	-235,447	31,224	361,426	392,650
2022Q3	672,452	-272,352	-14,117	400,100	385,983
2022Q2	314,313	-19,407	3,986	294,906	298,892
2022Q1	25,354	286,870	-68,018	312,224	244,206
2021Q4	187,650	-228,054	-3,484	-40,404	-43,888
2021Q3	174,339	-41,107	15,264	133,232	148,496
2021Q2	79,041	-205,605	34,319	-126,564	-92,245
2021Q1	14,117	-215,404	14,800	-201,287	-186,487

營業現金流
定義：企業由於營運所帶來的現金流入與流出。
由營運活動(銷售商品、投資)帶回來的現金流入。損益表中的收入費用，是根據商業活動的流程做紀錄，而不是根據現金入帳的時間做紀錄；營業現金流則是還原成現金觀點的數據紀錄。
投資現金流
定義：企業因投資資產所支付的現金流出。
因應企業投資活動(購買廠房設備、不動產、轉投資子公司)的現金流出。投資現金流出的多寡，反映了經營階層對未來業績是否樂觀。處於成長期的產業，投資現金流會較高且逐年擴大；處於成熟期的產業，投資現金流會較低且逐年縮小。但投資人得特別注意：企業是否過份擴張，而讓財務體質承受過高的風險。
融資現金流
定義：股東、債權人直接相關的資金流入與流出。
企業因應自身資金需求，所產生集資活動帶來的現金流入(出)。企業集資的來源有二：向債權人借款，或是向市場和股東募資。融資現金流則是紀錄上述集資來源的現金數據。
自由現金流
公式：自由現金流 = 營業現金流 - 投資現金流
自由現金流量代表著：企業營運帶來的現金流入，扣除投資所需的資金後的剩餘資金。公司可視需求自由的應用這筆剩餘資金，例如發放現金股利，或是增加投資擴大營運。但若是自由現金流量長年小於0，代表營運賺回的資金不足以支應投資需求，此時只好以融資現金流來補充，以債養債，資金壓力可能越來越重。
淨現金流
公式：淨現金流 = 營業現金流 - 投資現金流 + 融資現金流
一段時間內公司的總現金流入(出)數據。如果淨現金流入主要來自於營業現金流，代表公司本業能帶回實質現金，經營穩健；如果淨現金流入主要來自於融資現金流，代表公司營運資金不足，可多注意企業財務結構和獲利狀況。