強生 (4747)現金流量表

營業現金流

投資現金流

融資現金流

自由現金流

淨現金流

季收盤價

股價 (元)

金額 (仟元)

年度/季別	營業現金流	投資現金流	融資現金流	自由現金流	淨現金流
年度/季別	營業現金流	投資現金流	融資現金流	自由現金流	淨現金流
2026Q1	-20,717	-921,734	919,840	-942,451	-22,611
2025Q4	9,353	-110,053	100,160	-100,700	-540
2025Q3	21,247	-24,390	-38,631	-3,143	-41,774
2025Q2	4,072	-10,765	0	-6,693	-6,693
2025Q1	37,035	-8,555	0	28,480	28,480
2024Q4	17,735	-1,316	0	16,419	16,419
2024Q3	15,016	-1,720	-67,471	13,296	-54,175
2024Q2	13,901	-6,337	0	7,564	7,564
2024Q1	16,225	-3,585	0	12,640	12,640
2023Q4	38,174	-13,584	0	24,590	24,590
2023Q3	48,231	-6,394	396,980	41,837	438,817
2023Q2	20,923	-5,478	418,487	15,445	433,932
2023Q1	29,622	-7,823	0	21,799	21,799
2022Q4	23,053	-3,243	-240	19,810	19,570
2022Q3	29,177	-24,682	-43,527	4,495	-39,032
2022Q2	24,561	-23,880	0	681	681
2022Q1	12,894	-8,115	-19,760	4,779	-14,981
2021Q4	10,355	-711	0	9,644	9,644
2021Q3	29,878	-10,071	0	19,807	19,807
2021Q2	2,793	-9,046	-57,636	-6,253	-63,889
2021Q1	9,321	-18,318	-50,000	-8,997	-58,997

營業現金流
定義：企業由於營運所帶來的現金流入與流出。
由營運活動(銷售商品、投資)帶回來的現金流入。損益表中的收入費用，是根據商業活動的流程做紀錄，而不是根據現金入帳的時間做紀錄；營業現金流則是還原成現金觀點的數據紀錄。
投資現金流
定義：企業因投資資產所支付的現金流出。
因應企業投資活動(購買廠房設備、不動產、轉投資子公司)的現金流出。投資現金流出的多寡，反映了經營階層對未來業績是否樂觀。處於成長期的產業，投資現金流會較高且逐年擴大；處於成熟期的產業，投資現金流會較低且逐年縮小。但投資人得特別注意：企業是否過份擴張，而讓財務體質承受過高的風險。
融資現金流
定義：股東、債權人直接相關的資金流入與流出。
企業因應自身資金需求，所產生集資活動帶來的現金流入(出)。企業集資的來源有二：向債權人借款，或是向市場和股東募資。融資現金流則是紀錄上述集資來源的現金數據。
自由現金流
公式：自由現金流 = 營業現金流 - 投資現金流
自由現金流量代表著：企業營運帶來的現金流入，扣除投資所需的資金後的剩餘資金。公司可視需求自由的應用這筆剩餘資金，例如發放現金股利，或是增加投資擴大營運。但若是自由現金流量長年小於0，代表營運賺回的資金不足以支應投資需求，此時只好以融資現金流來補充，以債養債，資金壓力可能越來越重。
淨現金流
公式：淨現金流 = 營業現金流 - 投資現金流 + 融資現金流
一段時間內公司的總現金流入(出)數據。如果淨現金流入主要來自於營業現金流，代表公司本業能帶回實質現金，經營穩健；如果淨現金流入主要來自於融資現金流，代表公司營運資金不足，可多注意企業財務結構和獲利狀況。