佐登-KY (4190)現金流量表

營業現金流

投資現金流

融資現金流

自由現金流

淨現金流

季收盤價

股價 (元)

金額 (仟元)

年度/季別	營業現金流	投資現金流	融資現金流	自由現金流	淨現金流
年度/季別	營業現金流	投資現金流	融資現金流	自由現金流	淨現金流
2026Q1	98,610	198,208	-84,335	296,818	212,483
2025Q4	164,498	-162,524	-77,921	1,974	-75,947
2025Q3	151,964	24,213	-119,116	176,177	57,061
2025Q2	73,197	-59,311	-89,306	13,886	-75,420
2025Q1	121,688	-38,305	-117,732	83,383	-34,349
2024Q4	150,124	-231,302	-859,124	-81,178	-940,302
2024Q3	57,303	201,641	651,923	258,944	910,867
2024Q2	114,056	-38,934	-91,528	75,122	-16,406
2024Q1	95,025	32,102	-57,672	127,127	69,455
2023Q4	172,004	-203,364	-101,292	-31,360	-132,652
2023Q3	76,536	-301,677	-21,489	-225,141	-246,630
2023Q2	258,739	-501,398	-157,416	-242,659	-400,075
2023Q1	208,516	-85,812	-87,514	122,704	35,190
2022Q4	294,156	-192,116	-47,152	102,040	54,888
2022Q3	122,670	-218,433	-24,646	-95,763	-120,409
2022Q2	139,779	-126,962	-202,030	12,817	-189,213
2022Q1	190,514	4,855	-778,424	195,369	-583,055
2021Q4	286,577	-148,046	710,568	138,531	849,099
2021Q3	221,146	-232,920	82,075	-11,774	70,301
2021Q2	190,042	-327,396	14,047	-137,354	-123,307
2021Q1	288,006	-166,854	-4,973	121,152	116,179

營業現金流
定義：企業由於營運所帶來的現金流入與流出。
由營運活動(銷售商品、投資)帶回來的現金流入。損益表中的收入費用，是根據商業活動的流程做紀錄，而不是根據現金入帳的時間做紀錄；營業現金流則是還原成現金觀點的數據紀錄。
投資現金流
定義：企業因投資資產所支付的現金流出。
因應企業投資活動(購買廠房設備、不動產、轉投資子公司)的現金流出。投資現金流出的多寡，反映了經營階層對未來業績是否樂觀。處於成長期的產業，投資現金流會較高且逐年擴大；處於成熟期的產業，投資現金流會較低且逐年縮小。但投資人得特別注意：企業是否過份擴張，而讓財務體質承受過高的風險。
融資現金流
定義：股東、債權人直接相關的資金流入與流出。
企業因應自身資金需求，所產生集資活動帶來的現金流入(出)。企業集資的來源有二：向債權人借款，或是向市場和股東募資。融資現金流則是紀錄上述集資來源的現金數據。
自由現金流
公式：自由現金流 = 營業現金流 - 投資現金流
自由現金流量代表著：企業營運帶來的現金流入，扣除投資所需的資金後的剩餘資金。公司可視需求自由的應用這筆剩餘資金，例如發放現金股利，或是增加投資擴大營運。但若是自由現金流量長年小於0，代表營運賺回的資金不足以支應投資需求，此時只好以融資現金流來補充，以債養債，資金壓力可能越來越重。
淨現金流
公式：淨現金流 = 營業現金流 - 投資現金流 + 融資現金流
一段時間內公司的總現金流入(出)數據。如果淨現金流入主要來自於營業現金流，代表公司本業能帶回實質現金，經營穩健；如果淨現金流入主要來自於融資現金流，代表公司營運資金不足，可多注意企業財務結構和獲利狀況。