亞諾法 (4133)現金流量表

營業現金流

投資現金流

融資現金流

自由現金流

淨現金流

季收盤價

股價 (元)

金額 (仟元)

年度/季別	營業現金流	投資現金流	融資現金流	自由現金流	淨現金流
年度/季別	營業現金流	投資現金流	融資現金流	自由現金流	淨現金流
2026Q1	22,875	-4,237	-1,390	18,638	17,248
2025Q4	12,727	-1,456	-1,388	11,271	9,883
2025Q3	3,161	-2,801	-55,879	360	-55,519
2025Q2	-14,119	-856	-1,373	-14,975	-16,348
2025Q1	-5,961	-1,105	-1,366	-7,066	-8,432
2024Q4	6,103	-2,344	-1,383	3,759	2,376
2024Q3	-7,532	-227	-1,376	-7,759	-9,135
2024Q2	40,854	-618	-44,967	40,236	-4,731
2024Q1	11,427	22,966	-1,366	34,393	33,027
2023Q4	-4,991	-1,625	-1,373	-6,616	-7,989
2023Q3	4,886	53,595	-50,142	58,481	8,339
2023Q2	46,968	-6,577	-1,950	40,391	38,441
2023Q1	29,356	-8,602	-2,155	20,754	18,599
2022Q4	16,431	-7,457	-22,371	8,974	-13,397
2022Q3	52,172	-4,324	-2,146	47,848	45,702
2022Q2	34,973	-1,621	-30,046	33,352	3,306
2022Q1	28,793	31	-6,837	28,824	21,987
2021Q4	20,475	1,947	1,278	22,422	23,700
2021Q3	29,717	-594	-39,221	29,123	-10,098
2021Q2	32,990	-103	-2,927	32,887	29,960
2021Q1	9,693	-290	-2,933	9,403	6,470

營業現金流
定義：企業由於營運所帶來的現金流入與流出。
由營運活動(銷售商品、投資)帶回來的現金流入。損益表中的收入費用，是根據商業活動的流程做紀錄，而不是根據現金入帳的時間做紀錄；營業現金流則是還原成現金觀點的數據紀錄。
投資現金流
定義：企業因投資資產所支付的現金流出。
因應企業投資活動(購買廠房設備、不動產、轉投資子公司)的現金流出。投資現金流出的多寡，反映了經營階層對未來業績是否樂觀。處於成長期的產業，投資現金流會較高且逐年擴大；處於成熟期的產業，投資現金流會較低且逐年縮小。但投資人得特別注意：企業是否過份擴張，而讓財務體質承受過高的風險。
融資現金流
定義：股東、債權人直接相關的資金流入與流出。
企業因應自身資金需求，所產生集資活動帶來的現金流入(出)。企業集資的來源有二：向債權人借款，或是向市場和股東募資。融資現金流則是紀錄上述集資來源的現金數據。
自由現金流
公式：自由現金流 = 營業現金流 - 投資現金流
自由現金流量代表著：企業營運帶來的現金流入，扣除投資所需的資金後的剩餘資金。公司可視需求自由的應用這筆剩餘資金，例如發放現金股利，或是增加投資擴大營運。但若是自由現金流量長年小於0，代表營運賺回的資金不足以支應投資需求，此時只好以融資現金流來補充，以債養債，資金壓力可能越來越重。
淨現金流
公式：淨現金流 = 營業現金流 - 投資現金流 + 融資現金流
一段時間內公司的總現金流入(出)數據。如果淨現金流入主要來自於營業現金流，代表公司本業能帶回實質現金，經營穩健；如果淨現金流入主要來自於融資現金流，代表公司營運資金不足，可多注意企業財務結構和獲利狀況。