聯陽 (3014)現金流量表

營業現金流

投資現金流

融資現金流

自由現金流

淨現金流

季收盤價

股價 (元)

金額 (仟元)

年度/季別	營業現金流	投資現金流	融資現金流	自由現金流	淨現金流
年度/季別	營業現金流	投資現金流	融資現金流	自由現金流	淨現金流
2026Q1	-386,594	-30,151	-1,812	-416,745	-418,557
2025Q4	-390,310	-2,964	-1,982	-393,274	-395,256
2025Q3	413,990	6,330	-1,495,719	420,320	-1,075,399
2025Q2	538,767	52,820	-2,868	591,587	588,719
2025Q1	339,595	-85,315	-1,673	254,280	252,607
2024Q4	411,850	540	-1,912	412,390	410,478
2024Q3	209,704	46,526	-1,241,044	256,230	-984,814
2024Q2	305,276	-41,764	-1,990	263,512	261,522
2024Q1	457,638	72,608	-1,933	530,246	528,313
2023Q4	366,050	53,695	-2,006	419,745	417,739
2023Q3	257,671	10,105	-968,289	267,776	-700,513
2023Q2	1,364,812	60,760	-2,023	1,425,572	1,423,549
2023Q1	452,901	-80,343	-1,785	372,558	370,773
2022Q4	218,277	11,379	-2,096	229,656	227,560
2022Q3	1,046,883	50,599	-1,451,487	1,097,482	-354,005
2022Q2	-125,161	-52,129	-1,912	-177,290	-179,202
2022Q1	144,088	-27,299	-1,444	116,789	115,345
2021Q4	288,699	-92,960	-2,401	195,739	193,338
2021Q3	360,554	16,983	-965,787	377,537	-588,250
2021Q2	139,697	-40,683	-457	99,014	98,557
2021Q1	237,801	8,941	-1,789	246,742	244,953

營業現金流
定義：企業由於營運所帶來的現金流入與流出。
由營運活動(銷售商品、投資)帶回來的現金流入。損益表中的收入費用，是根據商業活動的流程做紀錄，而不是根據現金入帳的時間做紀錄；營業現金流則是還原成現金觀點的數據紀錄。
投資現金流
定義：企業因投資資產所支付的現金流出。
因應企業投資活動(購買廠房設備、不動產、轉投資子公司)的現金流出。投資現金流出的多寡，反映了經營階層對未來業績是否樂觀。處於成長期的產業，投資現金流會較高且逐年擴大；處於成熟期的產業，投資現金流會較低且逐年縮小。但投資人得特別注意：企業是否過份擴張，而讓財務體質承受過高的風險。
融資現金流
定義：股東、債權人直接相關的資金流入與流出。
企業因應自身資金需求，所產生集資活動帶來的現金流入(出)。企業集資的來源有二：向債權人借款，或是向市場和股東募資。融資現金流則是紀錄上述集資來源的現金數據。
自由現金流
公式：自由現金流 = 營業現金流 - 投資現金流
自由現金流量代表著：企業營運帶來的現金流入，扣除投資所需的資金後的剩餘資金。公司可視需求自由的應用這筆剩餘資金，例如發放現金股利，或是增加投資擴大營運。但若是自由現金流量長年小於0，代表營運賺回的資金不足以支應投資需求，此時只好以融資現金流來補充，以債養債，資金壓力可能越來越重。
淨現金流
公式：淨現金流 = 營業現金流 - 投資現金流 + 融資現金流
一段時間內公司的總現金流入(出)數據。如果淨現金流入主要來自於營業現金流，代表公司本業能帶回實質現金，經營穩健；如果淨現金流入主要來自於融資現金流，代表公司營運資金不足，可多注意企業財務結構和獲利狀況。