杏輝 (1734)現金流量表

營業現金流

投資現金流

融資現金流

自由現金流

淨現金流

季收盤價

股價 (元)

金額 (仟元)

年度/季別	營業現金流	投資現金流	融資現金流	自由現金流	淨現金流
年度/季別	營業現金流	投資現金流	融資現金流	自由現金流	淨現金流
2026Q1	116,416	-88,217	187,783	28,199	215,982
2025Q4	200,629	-89,358	-163,306	111,271	-52,035
2025Q3	203,238	-37,159	-176,982	166,079	-10,903
2025Q2	116,836	-6,916	-142,970	109,920	-33,050
2025Q1	63,959	-91,193	-92,768	-27,234	-120,002
2024Q4	188,171	-90,121	-80,530	98,050	17,520
2024Q3	199,620	-91,796	-104,771	107,824	3,053
2024Q2	146,450	-104,592	-11,149	41,858	30,709
2024Q1	59,271	-104,569	-12,633	-45,298	-57,931
2023Q4	140,806	-84,544	28,623	56,262	84,885
2023Q3	56,926	-123,195	32,887	-66,269	-33,382
2023Q2	165,847	-79,748	-19,652	86,099	66,447
2023Q1	-67,209	-47,076	-162,529	-114,285	-276,814
2022Q4	148,561	-59,219	-45,517	89,342	43,825
2022Q3	113,656	-4,009	-167,342	109,647	-57,695
2022Q2	158,198	-26,184	-165,471	132,014	-33,457
2022Q1	4,883	-34,826	115,005	-29,943	85,062
2021Q4	80,470	-82,247	-15,269	-1,777	-17,046
2021Q3	64,000	-47,342	-130,342	16,658	-113,684
2021Q2	-4,039	-25,109	-37,324	-29,148	-66,472
2021Q1	-4,887	-50,899	305,888	-55,786	250,102

營業現金流
定義：企業由於營運所帶來的現金流入與流出。
由營運活動(銷售商品、投資)帶回來的現金流入。損益表中的收入費用，是根據商業活動的流程做紀錄，而不是根據現金入帳的時間做紀錄；營業現金流則是還原成現金觀點的數據紀錄。
投資現金流
定義：企業因投資資產所支付的現金流出。
因應企業投資活動(購買廠房設備、不動產、轉投資子公司)的現金流出。投資現金流出的多寡，反映了經營階層對未來業績是否樂觀。處於成長期的產業，投資現金流會較高且逐年擴大；處於成熟期的產業，投資現金流會較低且逐年縮小。但投資人得特別注意：企業是否過份擴張，而讓財務體質承受過高的風險。
融資現金流
定義：股東、債權人直接相關的資金流入與流出。
企業因應自身資金需求，所產生集資活動帶來的現金流入(出)。企業集資的來源有二：向債權人借款，或是向市場和股東募資。融資現金流則是紀錄上述集資來源的現金數據。
自由現金流
公式：自由現金流 = 營業現金流 - 投資現金流
自由現金流量代表著：企業營運帶來的現金流入，扣除投資所需的資金後的剩餘資金。公司可視需求自由的應用這筆剩餘資金，例如發放現金股利，或是增加投資擴大營運。但若是自由現金流量長年小於0，代表營運賺回的資金不足以支應投資需求，此時只好以融資現金流來補充，以債養債，資金壓力可能越來越重。
淨現金流
公式：淨現金流 = 營業現金流 - 投資現金流 + 融資現金流
一段時間內公司的總現金流入(出)數據。如果淨現金流入主要來自於營業現金流，代表公司本業能帶回實質現金，經營穩健；如果淨現金流入主要來自於融資現金流，代表公司營運資金不足，可多注意企業財務結構和獲利狀況。