新保 (9925)現金流量表

營業現金流

投資現金流

融資現金流

自由現金流

淨現金流

季收盤價

股價 (元)

金額 (仟元)

年度/季別	營業現金流	投資現金流	融資現金流	自由現金流	淨現金流
年度/季別	營業現金流	投資現金流	融資現金流	自由現金流	淨現金流
2026Q1	99,733	-242,980	258,302	-143,247	115,055
2025Q4	627,413	-59,948	-413,684	567,465	153,781
2025Q3	331,376	231,502	-810,046	562,878	-247,168
2025Q2	376,984	-148,403	-143,543	228,581	85,038
2025Q1	237,341	-251,054	-133,575	-13,713	-147,288
2024Q4	566,345	-197,955	-182,326	368,390	186,064
2024Q3	389,706	-60,641	-531,229	329,065	-202,164
2024Q2	340,742	-146,776	-218,935	193,966	-24,969
2024Q1	130,942	-237,580	-188,163	-106,638	-294,801
2023Q4	525,958	-167,587	-182,631	358,371	175,740
2023Q3	426,791	65,396	-710,013	492,187	-217,826
2023Q2	344,920	-248,202	250,306	96,718	347,024
2023Q1	301,506	-244,523	-154,815	56,983	-97,832
2022Q4	668,140	-226,204	-473,733	441,936	-31,797
2022Q3	409,634	-187,210	-895,411	222,424	-672,987
2022Q2	293,569	-163,917	176,987	129,652	306,639
2022Q1	279,920	-192,280	225,005	87,640	312,645
2021Q4	685,085	115,227	-424,343	800,312	375,969
2021Q3	402,525	-166,308	-1,845	236,217	234,372
2021Q2	694,929	-157,426	-421,863	537,503	115,640
2021Q1	153,336	-197,221	127,954	-43,885	84,069

營業現金流
定義：企業由於營運所帶來的現金流入與流出。
由營運活動(銷售商品、投資)帶回來的現金流入。損益表中的收入費用，是根據商業活動的流程做紀錄，而不是根據現金入帳的時間做紀錄；營業現金流則是還原成現金觀點的數據紀錄。
投資現金流
定義：企業因投資資產所支付的現金流出。
因應企業投資活動(購買廠房設備、不動產、轉投資子公司)的現金流出。投資現金流出的多寡，反映了經營階層對未來業績是否樂觀。處於成長期的產業，投資現金流會較高且逐年擴大；處於成熟期的產業，投資現金流會較低且逐年縮小。但投資人得特別注意：企業是否過份擴張，而讓財務體質承受過高的風險。
融資現金流
定義：股東、債權人直接相關的資金流入與流出。
企業因應自身資金需求，所產生集資活動帶來的現金流入(出)。企業集資的來源有二：向債權人借款，或是向市場和股東募資。融資現金流則是紀錄上述集資來源的現金數據。
自由現金流
公式：自由現金流 = 營業現金流 - 投資現金流
自由現金流量代表著：企業營運帶來的現金流入，扣除投資所需的資金後的剩餘資金。公司可視需求自由的應用這筆剩餘資金，例如發放現金股利，或是增加投資擴大營運。但若是自由現金流量長年小於0，代表營運賺回的資金不足以支應投資需求，此時只好以融資現金流來補充，以債養債，資金壓力可能越來越重。
淨現金流
公式：淨現金流 = 營業現金流 - 投資現金流 + 融資現金流
一段時間內公司的總現金流入(出)數據。如果淨現金流入主要來自於營業現金流，代表公司本業能帶回實質現金，經營穩健；如果淨現金流入主要來自於融資現金流，代表公司營運資金不足，可多注意企業財務結構和獲利狀況。