商丞
8277 成交量僅含一般交易、盤後定價交易10.10
0.23 2.33%看盤、練手兩相宜，真實報價配模擬單，試試台指當沖模擬器。
商丞 (8277)現金流量表
股價 (元)
金額 (仟元)
| 年度/季別 | 營業現金流 | 投資現金流 | 融資現金流 | 自由現金流 | 淨現金流 |
|---|---|---|---|---|---|
| 年度/季別 | 營業現金流 | 投資現金流 | 融資現金流 | 自由現金流 | 淨現金流 |
| 2026Q1 | -11,419 | 20,273 | -192 | 8,854 | 8,662 |
| 2025Q4 | 29,083 | -69,092 | -723 | -40,009 | -40,732 |
| 2025Q3 | 842 | -33,644 | -1,243 | -32,802 | -34,045 |
| 2025Q2 | -2,210 | -450 | -1,235 | -2,660 | -3,895 |
| 2025Q1 | -11,579 | -466 | -1,218 | -12,045 | -13,263 |
| 2024Q4 | 16,164 | 5,084 | -1,219 | 21,248 | 20,029 |
| 2024Q3 | -6,484 | -949 | -1,210 | -7,433 | -8,643 |
| 2024Q2 | 14,508 | 9,648 | 20,799 | 24,156 | 44,955 |
| 2024Q1 | -46,158 | 444 | -1,193 | -45,714 | -46,907 |
| 2023Q4 | -14,202 | -941 | -1,185 | -15,143 | -16,328 |
| 2023Q3 | 6,915 | -9,983 | -1,191 | -3,068 | -4,259 |
| 2023Q2 | -40,153 | 6,074 | 30,212 | -34,079 | -3,867 |
| 2023Q1 | -9,759 | -17,358 | -1,169 | -27,117 | -28,286 |
| 2022Q4 | 8,649 | 942 | 3,021 | 9,591 | 12,612 |
| 2022Q3 | -25,342 | 4,092 | 10,845 | -21,250 | -10,405 |
| 2022Q2 | -11,841 | 4,844 | -1,148 | -6,997 | -8,145 |
| 2022Q1 | -24,545 | 8,615 | -1,090 | -15,930 | -17,020 |
| 2021Q4 | -10,908 | -142 | -1,136 | -11,050 | -12,186 |
| 2021Q3 | -11,931 | 6,606 | -1,130 | -5,325 | -6,455 |
| 2021Q2 | 8,521 | 1,880 | -1,133 | 10,401 | 9,268 |
| 2021Q1 | -30,186 | 4,997 | -9,633 | -25,189 | -34,822 |
營業現金流
定義：企業由於營運所帶來的現金流入與流出。
由營運活動(銷售商品、投資)帶回來的現金流入。 損益表中的收入費用，是根據商業活動的流程做紀錄， 而不是根據現金入帳的時間做紀錄； 營業現金流則是還原成現金觀點的數據紀錄。
投資現金流
定義：企業因投資資產所支付的現金流出。
因應企業投資活動(購買廠房設備、不動產、轉投資子公司)的現金流出。 投資現金流出的多寡，反映了經營階層對未來業績是否樂觀。 處於成長期的產業，投資現金流會較高且逐年擴大； 處於成熟期的產業，投資現金流會較低且逐年縮小。 但投資人得特別注意：企業是否過份擴張，而讓財務體質承受過高的風險。
融資現金流
定義：股東、債權人直接相關的資金流入與流出。
企業因應自身資金需求，所產生集資活動帶來的現金流入(出)。 企業集資的來源有二：向債權人借款，或是向市場和股東募資。 融資現金流則是紀錄上述集資來源的現金數據。
自由現金流
公式：自由現金流 = 營業現金流 - 投資現金流
自由現金流量代表著： 企業營運帶來的現金流入，扣除投資所需的資金後的剩餘資金。 公司可視需求自由的應用這筆剩餘資金，例如發放現金股利，或是增加投資擴大營運。 但若是自由現金流量長年小於0，代表營運賺回的資金不足以支應投資需求， 此時只好以融資現金流來補充，以債養債，資金壓力可能越來越重。
淨現金流
公式：淨現金流 = 營業現金流 - 投資現金流 + 融資現金流
一段時間內公司的總現金流入(出)數據。 如果淨現金流入主要來自於營業現金流，代表公司本業能帶回實質現金，經營穩健； 如果淨現金流入主要來自於融資現金流，代表公司營運資金不足，可多注意企業財務結構和獲利狀況。
