艾華 (6204)現金流量表

營業現金流

投資現金流

融資現金流

自由現金流

淨現金流

季收盤價

股價 (元)

金額 (仟元)

年度/季別	營業現金流	投資現金流	融資現金流	自由現金流	淨現金流
年度/季別	營業現金流	投資現金流	融資現金流	自由現金流	淨現金流
2026Q1	9,685	17,962	-1,468	27,647	26,179
2025Q4	21,312	-3,146	-1,469	18,166	16,697
2025Q3	12,919	-21,089	-8,549	-8,170	-16,719
2025Q2	3,068	-3,649	-1,942	-581	-2,523
2025Q1	9,605	-39,412	-1,975	-29,807	-31,782
2024Q4	17,849	-3,046	-1,937	14,803	12,866
2024Q3	22,758	-1,678	-1,933	21,080	19,147
2024Q2	-10,311	-2,069	-21,799	-12,380	-34,179
2024Q1	22,200	-2,102	-1,850	20,098	18,248
2023Q4	24,879	-3,112	-1,904	21,767	19,863
2023Q3	10,101	-634	-384,787	9,467	-375,320
2023Q2	6,214	436,756	-34,381	442,970	408,589
2023Q1	-4,885	-2,702	-2,035	-7,587	-9,622
2022Q4	9,689	-900	-48,255	8,789	-39,466
2022Q3	19,745	-2,179	-2,028	17,566	15,538
2022Q2	-61,042	22,453	-122,135	-38,589	-160,724
2022Q1	47,955	-2,184	-3,482	45,771	42,289
2021Q4	36,919	6,983	-349,305	43,902	-305,403
2021Q3	1,413	249,580	-2,662	250,993	248,331
2021Q2	15,360	121,285	-233,690	136,645	-97,045
2021Q1	7,433	47,813	-2,711	55,246	52,535

營業現金流
定義：企業由於營運所帶來的現金流入與流出。
由營運活動(銷售商品、投資)帶回來的現金流入。損益表中的收入費用，是根據商業活動的流程做紀錄，而不是根據現金入帳的時間做紀錄；營業現金流則是還原成現金觀點的數據紀錄。
投資現金流
定義：企業因投資資產所支付的現金流出。
因應企業投資活動(購買廠房設備、不動產、轉投資子公司)的現金流出。投資現金流出的多寡，反映了經營階層對未來業績是否樂觀。處於成長期的產業，投資現金流會較高且逐年擴大；處於成熟期的產業，投資現金流會較低且逐年縮小。但投資人得特別注意：企業是否過份擴張，而讓財務體質承受過高的風險。
融資現金流
定義：股東、債權人直接相關的資金流入與流出。
企業因應自身資金需求，所產生集資活動帶來的現金流入(出)。企業集資的來源有二：向債權人借款，或是向市場和股東募資。融資現金流則是紀錄上述集資來源的現金數據。
自由現金流
公式：自由現金流 = 營業現金流 - 投資現金流
自由現金流量代表著：企業營運帶來的現金流入，扣除投資所需的資金後的剩餘資金。公司可視需求自由的應用這筆剩餘資金，例如發放現金股利，或是增加投資擴大營運。但若是自由現金流量長年小於0，代表營運賺回的資金不足以支應投資需求，此時只好以融資現金流來補充，以債養債，資金壓力可能越來越重。
淨現金流
公式：淨現金流 = 營業現金流 - 投資現金流 + 融資現金流
一段時間內公司的總現金流入(出)數據。如果淨現金流入主要來自於營業現金流，代表公司本業能帶回實質現金，經營穩健；如果淨現金流入主要來自於融資現金流，代表公司營運資金不足，可多注意企業財務結構和獲利狀況。