陸海 (5603)現金流量表

營業現金流

投資現金流

融資現金流

自由現金流

淨現金流

季收盤價

股價 (元)

金額 (仟元)

年度/季別	營業現金流	投資現金流	融資現金流	自由現金流	淨現金流
年度/季別	營業現金流	投資現金流	融資現金流	自由現金流	淨現金流
2026Q1	-16,298	13,623	4,891	-2,675	2,216
2025Q4	45,665	-56,913	21,885	-11,248	10,637
2025Q3	98,095	-11,243	-85,409	86,852	1,443
2025Q2	59,368	24,764	-38,779	84,132	45,353
2025Q1	47,436	-6,083	-42,174	41,353	-821
2024Q4	35,199	-4,592	-46,452	30,607	-15,845
2024Q3	272,271	-42,528	-218,523	229,743	11,220
2024Q2	-14,498	-38,893	50,569	-53,391	-2,822
2024Q1	-14,125	-3,411	6,350	-17,536	-11,186
2023Q4	6,524	-63,749	49,029	-57,225	-8,196
2023Q3	110,419	-14,300	-78,091	96,119	18,028
2023Q2	26,565	-46,375	2,513	-19,810	-17,297
2023Q1	-26,652	-93,218	70,905	-119,870	-48,965
2022Q4	86,811	-111,871	15,537	-25,060	-9,523
2022Q3	53,048	-45,644	-304,053	7,404	-296,649
2022Q2	183,336	-65,062	-38,314	118,274	79,960
2022Q1	52,957	-94,384	1,403	-41,427	-40,024
2021Q4	20,776	-60,178	-149,487	-39,402	-188,889
2021Q3	-7,400	631,321	-171,273	623,921	452,648
2021Q2	141,960	-62,660	8,107	79,300	87,407
2021Q1	-20,739	-48,319	-32,530	-69,058	-101,588

營業現金流
定義：企業由於營運所帶來的現金流入與流出。
由營運活動(銷售商品、投資)帶回來的現金流入。損益表中的收入費用，是根據商業活動的流程做紀錄，而不是根據現金入帳的時間做紀錄；營業現金流則是還原成現金觀點的數據紀錄。
投資現金流
定義：企業因投資資產所支付的現金流出。
因應企業投資活動(購買廠房設備、不動產、轉投資子公司)的現金流出。投資現金流出的多寡，反映了經營階層對未來業績是否樂觀。處於成長期的產業，投資現金流會較高且逐年擴大；處於成熟期的產業，投資現金流會較低且逐年縮小。但投資人得特別注意：企業是否過份擴張，而讓財務體質承受過高的風險。
融資現金流
定義：股東、債權人直接相關的資金流入與流出。
企業因應自身資金需求，所產生集資活動帶來的現金流入(出)。企業集資的來源有二：向債權人借款，或是向市場和股東募資。融資現金流則是紀錄上述集資來源的現金數據。
自由現金流
公式：自由現金流 = 營業現金流 - 投資現金流
自由現金流量代表著：企業營運帶來的現金流入，扣除投資所需的資金後的剩餘資金。公司可視需求自由的應用這筆剩餘資金，例如發放現金股利，或是增加投資擴大營運。但若是自由現金流量長年小於0，代表營運賺回的資金不足以支應投資需求，此時只好以融資現金流來補充，以債養債，資金壓力可能越來越重。
淨現金流
公式：淨現金流 = 營業現金流 - 投資現金流 + 融資現金流
一段時間內公司的總現金流入(出)數據。如果淨現金流入主要來自於營業現金流，代表公司本業能帶回實質現金，經營穩健；如果淨現金流入主要來自於融資現金流，代表公司營運資金不足，可多注意企業財務結構和獲利狀況。