光頡 (3624)現金流量表

營業現金流

投資現金流

融資現金流

自由現金流

淨現金流

季收盤價

股價 (元)

金額 (仟元)

年度/季別	營業現金流	投資現金流	融資現金流	自由現金流	淨現金流
年度/季別	營業現金流	投資現金流	融資現金流	自由現金流	淨現金流
2026Q1	112,820	-151,825	-8,785	-39,005	-47,790
2025Q4	-31,984	-183,635	-7,363	-215,619	-222,982
2025Q3	303,038	-4,472	-151,603	298,566	146,963
2025Q2	127,662	6,929	-8,045	134,591	126,546
2025Q1	8,111	-88,409	-7,246	-80,298	-87,544
2024Q4	-65,838	-106,877	-7,165	-172,715	-179,880
2024Q3	437,087	-33,543	-148,235	403,544	255,309
2024Q2	126,581	-83,668	-71,175	42,913	-28,262
2024Q1	-169,536	-50,114	56,986	-219,650	-162,664
2023Q4	238,045	-26,170	-7,367	211,875	204,508
2023Q3	58,217	-42,952	-312,034	15,265	-296,769
2023Q2	419,049	-104,945	-11,285	314,104	302,819
2023Q1	-178,180	-60,992	-6,553	-239,172	-245,725
2022Q4	178,652	-46,054	-16,522	132,598	116,076
2022Q3	32,504	22,653	-269,167	55,157	-214,010
2022Q2	140,468	-64,729	-76,229	75,739	-490
2022Q1	252,111	-75,030	-23,544	177,081	153,537
2021Q4	230,379	-105,908	-18,670	124,471	105,801
2021Q3	19,906	-147,794	-102,504	-127,888	-230,392
2021Q2	139,593	-51,278	91,261	88,315	179,576
2021Q1	254,222	-38,123	-8,616	216,099	207,483

營業現金流
定義：企業由於營運所帶來的現金流入與流出。
由營運活動(銷售商品、投資)帶回來的現金流入。損益表中的收入費用，是根據商業活動的流程做紀錄，而不是根據現金入帳的時間做紀錄；營業現金流則是還原成現金觀點的數據紀錄。
投資現金流
定義：企業因投資資產所支付的現金流出。
因應企業投資活動(購買廠房設備、不動產、轉投資子公司)的現金流出。投資現金流出的多寡，反映了經營階層對未來業績是否樂觀。處於成長期的產業，投資現金流會較高且逐年擴大；處於成熟期的產業，投資現金流會較低且逐年縮小。但投資人得特別注意：企業是否過份擴張，而讓財務體質承受過高的風險。
融資現金流
定義：股東、債權人直接相關的資金流入與流出。
企業因應自身資金需求，所產生集資活動帶來的現金流入(出)。企業集資的來源有二：向債權人借款，或是向市場和股東募資。融資現金流則是紀錄上述集資來源的現金數據。
自由現金流
公式：自由現金流 = 營業現金流 - 投資現金流
自由現金流量代表著：企業營運帶來的現金流入，扣除投資所需的資金後的剩餘資金。公司可視需求自由的應用這筆剩餘資金，例如發放現金股利，或是增加投資擴大營運。但若是自由現金流量長年小於0，代表營運賺回的資金不足以支應投資需求，此時只好以融資現金流來補充，以債養債，資金壓力可能越來越重。
淨現金流
公式：淨現金流 = 營業現金流 - 投資現金流 + 融資現金流
一段時間內公司的總現金流入(出)數據。如果淨現金流入主要來自於營業現金流，代表公司本業能帶回實質現金，經營穩健；如果淨現金流入主要來自於融資現金流，代表公司營運資金不足，可多注意企業財務結構和獲利狀況。