華盈 (3520)現金流量表

營業現金流

投資現金流

融資現金流

自由現金流

淨現金流

季收盤價

股價 (元)

金額 (仟元)

年度/季別	營業現金流	投資現金流	融資現金流	自由現金流	淨現金流
年度/季別	營業現金流	投資現金流	融資現金流	自由現金流	淨現金流
2026Q1	10,889	-7,156	-23,124	3,733	-19,391
2025Q4	25,575	-19,285	10,298	6,290	16,588
2025Q3	-110,282	-4,573	15,124	-114,855	-99,731
2025Q2	128,849	-2,914	-30,159	125,935	95,776
2025Q1	-14,990	-3,975	13,057	-18,965	-5,908
2024Q4	-38,797	-6,834	2,951	-45,631	-42,680
2024Q3	-14,550	1,612	51,214	-12,938	38,276
2024Q2	28,625	-13,685	-19,973	14,940	-5,033
2024Q1	-97,840	-21,478	2,633	-119,318	-116,685
2023Q4	31,647	-17,347	2,032	14,300	16,332
2023Q3	48,764	-11,798	466	36,966	37,432
2023Q2	29,034	11,204	-39,274	40,238	964
2023Q1	-4,126	-5,258	3,336	-9,384	-6,048
2022Q4	74,368	16,325	-10,208	90,693	80,485
2022Q3	53,395	-36,328	-23,590	17,067	-6,523
2022Q2	95,461	-34,117	-37,460	61,344	23,884
2022Q1	-55,652	-399,524	264,516	-455,176	-190,660
2021Q4	67,356	-68,003	209,533	-647	208,886
2021Q3	-36,980	-44,798	95,809	-81,778	14,031
2021Q2	7,685	-56,008	10,598	-48,323	-37,725
2021Q1	20,153	-9,692	69,737	10,461	80,198

營業現金流
定義：企業由於營運所帶來的現金流入與流出。
由營運活動(銷售商品、投資)帶回來的現金流入。損益表中的收入費用，是根據商業活動的流程做紀錄，而不是根據現金入帳的時間做紀錄；營業現金流則是還原成現金觀點的數據紀錄。
投資現金流
定義：企業因投資資產所支付的現金流出。
因應企業投資活動(購買廠房設備、不動產、轉投資子公司)的現金流出。投資現金流出的多寡，反映了經營階層對未來業績是否樂觀。處於成長期的產業，投資現金流會較高且逐年擴大；處於成熟期的產業，投資現金流會較低且逐年縮小。但投資人得特別注意：企業是否過份擴張，而讓財務體質承受過高的風險。
融資現金流
定義：股東、債權人直接相關的資金流入與流出。
企業因應自身資金需求，所產生集資活動帶來的現金流入(出)。企業集資的來源有二：向債權人借款，或是向市場和股東募資。融資現金流則是紀錄上述集資來源的現金數據。
自由現金流
公式：自由現金流 = 營業現金流 - 投資現金流
自由現金流量代表著：企業營運帶來的現金流入，扣除投資所需的資金後的剩餘資金。公司可視需求自由的應用這筆剩餘資金，例如發放現金股利，或是增加投資擴大營運。但若是自由現金流量長年小於0，代表營運賺回的資金不足以支應投資需求，此時只好以融資現金流來補充，以債養債，資金壓力可能越來越重。
淨現金流
公式：淨現金流 = 營業現金流 - 投資現金流 + 融資現金流
一段時間內公司的總現金流入(出)數據。如果淨現金流入主要來自於營業現金流，代表公司本業能帶回實質現金，經營穩健；如果淨現金流入主要來自於融資現金流，代表公司營運資金不足，可多注意企業財務結構和獲利狀況。