鈺鎧 (5228)現金流量表

營業現金流

投資現金流

融資現金流

自由現金流

淨現金流

季收盤價

股價 (元)

金額 (仟元)

年度/季別	營業現金流	投資現金流	融資現金流	自由現金流	淨現金流
年度/季別	營業現金流	投資現金流	融資現金流	自由現金流	淨現金流
2026Q1	25,276	-9,180	-4,066	16,096	12,030
2025Q4	25,905	-634	-9,965	25,271	15,306
2025Q3	-12,811	-2,773	10,034	-15,584	-5,550
2025Q2	5,936	-1,142	-9,964	4,794	-5,170
2025Q1	6,524	-572	-9,966	5,952	-4,014
2024Q4	-3,869	-174	545	-4,043	-3,498
2024Q3	-248	727	4,457	479	4,936
2024Q2	8,219	-453	-2,779	7,766	4,987
2024Q1	-4,420	-5,539	-12,523	-9,959	-22,482
2023Q4	1,045	-10,219	18,870	-9,174	9,696
2023Q3	12,204	-10,859	-6,498	1,345	-5,153
2023Q2	-24,569	-10,391	4,919	-34,960	-30,041
2023Q1	-20,133	-3,833	31,641	-23,966	7,675
2022Q4	12,028	6,787	-33,808	18,815	-14,993
2022Q3	10,001	-21,374	-33,814	-11,373	-45,187
2022Q2	33,490	-14,324	64,045	19,166	83,211
2022Q1	11,683	-26,108	-22,070	-14,425	-36,495
2021Q4	31,553	-30,492	-20,386	1,061	-19,325
2021Q3	28,027	-8,368	16,330	19,659	35,989
2021Q2	47,225	-14,713	17,660	32,512	50,172

營業現金流
定義：企業由於營運所帶來的現金流入與流出。
由營運活動(銷售商品、投資)帶回來的現金流入。損益表中的收入費用，是根據商業活動的流程做紀錄，而不是根據現金入帳的時間做紀錄；營業現金流則是還原成現金觀點的數據紀錄。
投資現金流
定義：企業因投資資產所支付的現金流出。
因應企業投資活動(購買廠房設備、不動產、轉投資子公司)的現金流出。投資現金流出的多寡，反映了經營階層對未來業績是否樂觀。處於成長期的產業，投資現金流會較高且逐年擴大；處於成熟期的產業，投資現金流會較低且逐年縮小。但投資人得特別注意：企業是否過份擴張，而讓財務體質承受過高的風險。
融資現金流
定義：股東、債權人直接相關的資金流入與流出。
企業因應自身資金需求，所產生集資活動帶來的現金流入(出)。企業集資的來源有二：向債權人借款，或是向市場和股東募資。融資現金流則是紀錄上述集資來源的現金數據。
自由現金流
公式：自由現金流 = 營業現金流 - 投資現金流
自由現金流量代表著：企業營運帶來的現金流入，扣除投資所需的資金後的剩餘資金。公司可視需求自由的應用這筆剩餘資金，例如發放現金股利，或是增加投資擴大營運。但若是自由現金流量長年小於0，代表營運賺回的資金不足以支應投資需求，此時只好以融資現金流來補充，以債養債，資金壓力可能越來越重。
淨現金流
公式：淨現金流 = 營業現金流 - 投資現金流 + 融資現金流
一段時間內公司的總現金流入(出)數據。如果淨現金流入主要來自於營業現金流，代表公司本業能帶回實質現金，經營穩健；如果淨現金流入主要來自於融資現金流，代表公司營運資金不足，可多注意企業財務結構和獲利狀況。