在半年報公告的隔日，大立光及友達漲停、宏達電跳空跌停，盤面主軸清晰，唯基本面是問。美股內容也是台股上攻觀察點，Fed主席柏南克對QE退場談話趨向緩和下，焦點再度回歸基本面，S&P500家企業逾7成已公告獲利，73%獲利優於預期，56%營收優於預期，加上美國強勁經濟數據表現，推升美股再創新高。
 

美國工業榮景再起

從製造端看：美國7月ISM製造業採購經理人指數強勁復甦至55.4，其中新訂單指數及雇用指數大幅躍升，製造業景氣回暖力道為2011年6月以來最強。 
從消費端看：美國2013第2季GDP折合年成長率1.7%，不但高於市場預期0.9%，還出現2009年後首次連續2季成長率增加，觀察細部結構，在政府支出下降1.5%的情況下，主要成長來自個人消費中的耐久財(+6.5%)、非住宅固定投資(+4.6%)、出口(+5.4%)，反映的皆是美國復甦的指標，有別於2009年因政府支出攀升所帶來的成長，歐巴馬透過美國工業再起，創造屬於他的時代榮景正式啟航。 

回看台股，上周台股交易均量759億，較7/18本波高點8265點時的周均量938億減幅逾2成，量能不足壓抑指數上漲動能，然而隨上市櫃公司半年報陸續公布，好壞公司經營數字已見高下，平庸及壞的，成交低迷，無人聞問，好的，則成交熱絡且本益比強力往上拉升，從血糖儀、LED零件、羽絨成衣、消費性IC都陸續在第3季出現新的優質公司崛起。 
 

優質公司不會寂寞

泰博：血糖機、試片製造廠。2013上半年稅後EPS 3.11元，毛利率47%居同業之冠，對比上半年EPS不到3元的醫材同業，股價卻皆80元以上，75元不到的泰博股價，不會寂寞。

華興：聚焦利基型白色家電及冷凍櫃LED照明封裝，2013年第1季稅後EPS 0.24元，上半年稅前EPS 0.85元，對比同業封裝廠大部分皆虧損，股價卻皆25元以上，不到20元的華興股價，具吸引力。

光隆：國內最大且唯一上市羽絨廠商，2013年第1季因傳統淡季而虧損0.49元，但第2季營收22.6億，年增26%，6月單月稅後EPS 0.89元，獲利大成長，後續動能綿延不絕，第3季又是旺季，股價上揚機會濃。

凌通：台灣玩具消費性IC第一大廠，2013年第1季稅後EPS 0.34元，受惠目前玩具多轉型為多功能可互動式，高階16bit MCU需求大增，第2季營收季增已高達82%，第3季進入旺季，後續動能值得期待。